开票软件每年收的维护费是不是可以全额抵扣,这个发票我需要正常勾选认证,申报增值税的时候但是要填四减免那张填全额?主表要不要填
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2020-12-08
2019年6月,创信电视机厂生产出最新型号的彩色电视机,每台不含税销售单价为8 000元。当月发生如下经济业务。 1.6月5日向某商场销售电视机1000台,对该商场在当月20天内付清1000台电视机购货款均给予了5%的现金折扣。 2.6月8日将20台彩色电视机用于表彰本厂的“三八红旗手”。 3.6月10日采取“以旧换新”方式向消费者销售新型号电视机100台,每台旧型号电视机折价为500元。 4.6月13日购进生产电视机用原材料一批,取得防伪税控系统增值税专用发票上注明的价款为3000 000元,材料已经验收入库。 5.6月23日从国外购进两台电视机检测设备,取得的海关开具的完税凭证上注明的增值税税额为176 000元6.月末盘点时发现,上月企业外购材料由于管理不善发生毁损,损失材料的成本为100000元(其中包括支付给运输企业运费5000元)。已知:上月留抵税额80000元。当月取得的增值税扣税凭证符合税法规定,并在当月申报抵扣。城市维护建设税税率7%,教育费附加费率3%,请回答以下问题。 (1)计算创信电视机厂6月份增值税销项税额。 (2)计算创信电视机厂6月份准予。
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2020-06-16
销售产品送货上门,其中销售发票中含有代收的运输费和维护服务费的价外费,但如何去支付代收的运输费和服务费呢?
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2019-06-03
老师,您好。现在开增值税电子普通发票,刚在税局领取ukey回来,自己安装了一个开票系统,不知道能不能开票了,请问280元一年的维护费还有必要交吗?
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2020-07-28
请问增值税纳税申报表,本年累计-城市维护建设税本期应补(退)税额 是负数,这是什么原因呢
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2022-03-15
老师,小规模纳税人去税局代开了专票,自动扣了增值税和城市维护建设税,增值税比较少,请问还需不需要计提教育费附加和地方教育费附加呢?
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2018-12-04
老师,我们是小规模纳税人,初次申请购买税盘172.41增值税27.59及技术维护费264.15增值税费15.85,账是不这样做:借管理费用/办公费480贷库存现金480。借应交税费/减免税款43.44贷管理费用43.44
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2019-04-14
维保与维修费的税率 1111111
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2019-07-17
购入报税盘及支付技术维护费,小规模企业也可以用来减免税的,借:应交税费——应交增值税(减免税款)1150元。借:管理费用 -1150元。用末了,借方应交税费余额是1150,还要做分录吗?
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2018-09-13
整个写字楼各单位共同分摊电梯维护维修费,电梯维修公司开发票给物业公司,物业公司又来收我们的钱,可是物业说属于代收,不在物业费里面,物业不开发票给我们,我们凭什么入账和付款?
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2019-02-28
我之前每月计提设备维护费,借 工程施工-间接费用,贷,应付账款。现在取得发票是增值税专用发票,款已经支付,我怎么做会计分录
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2017-12-28
今年6月税务报道时买了税盘,当时还是小规模纳税人,这个月发现航天信息公司6.19开了税盘和维护费的发票,是专票,上个月已经被认证了,现在该怎么办?
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2018-10-26
购买金税盘应该怎么处理账务?看别的网站说,可以全额抵扣,公司得到三张发票,另外有两张分别是平台软件跟维护费,这个费用跟金税盘是分开核算吗?分别怎么做会计分录
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2017-09-02
你好,就是我们开公司的餐饮服务费,才四万元,1%点,怎么会有多个城市维护建设税呢?以前开没有点项呀,麻烦帮忙解说,谢谢,要怎样才不会扣点项
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2024-01-08
缴纳城市维护建设税是百分之七,我用增值税的税金乘以0.07 为什么和分录的金额不一样
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2019-06-14
购买税盘的增值税专用发票200元以及普票税控技术维护费280。在增值税发票选择确认平台上可以查询到购买税盘的增值税专用发票200元,需要勾选确认吗?要勾选的话,在进项采集这里填写,那么填写增值税纳税申报表附列资料(四),填写金额280吗?
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2018-09-05
东海公司为增值税一般纳税人,增值税税率适用13%,运输费税率适用9%。 2019年1至11月“本年利润”账户贷方余额为710000元, 12月份发生下列部分经济 业务。 (1)5日,出售给甲公司 A 产品500件,价款为200000元,出售 B 产品300件,价款为180000元,全部款项尚未收 到。 (2)9日,销售一批多余的丙材料1000千克,单价12元,价款共计12000元,款项收到存入银行。(3)12日,以银行存款支付广告费8600元。 (4)16日,接银行通知,因购货单位延期承付货款,按合同规定,收到延期付款滞纳金800元。 (5)19日,以银行存款向希望工程捐款30000元。 (6)26日,以银行存款支付应由行政管理部门负担的水电费2400元. (7)31日,结转本月产品销售成本196000元(其中 A 产品成本为110000元, B 产品成本为86000元)。 (8)31日,结转本月售出材料实际成本8800元。 (9)31日,计算本月应交城市维护建设税18000元,应交教育与费附加11000元 (10)31日,接银行通知,从被投资单位分来利润8000元已收妥入账。
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2022-11-14
老师,异地预缴税款时,因为两地城市维护建设税税率不同,异地税率低,申报时还需要补交吗?
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2020-07-03
小规模纳税人广告公司文化事业建设费服务扣除清单哪些发票可以填写?开出发票有LED维护费,标志标牌,但对方不是广告公司。
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2023-03-14
我公司最近购买了航天的金税盘和报税盘总金额共:720元,以及330元的航天维护费。请问:如果公司这个月不认证这2张发票,会计分录该如何入账,如果全额认证抵扣后,我又该如何入账。请教各位了。。。。
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2014-09-05