购买税盘的增值税专用发票200元以及普票税控技术维护费280。在增值税发票选择确认平台上可以查询到购买税盘的增值税专用发票200元,需要勾选确认吗?要勾选的话,在进项采集这里填写,那么填写增值税纳税申报表附列资料(四),填写金额280吗?
阳光
于2018-09-05 12:01 发布 950次浏览
- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
相关问题讨论

您好,填写到增值税申报表的第2栏,或者第5栏内。
2018-02-06 20:54:15

一块算的,普票也是销售额也需要进项抵扣的
2019-07-29 09:55:19

你好!先填增值税纳税申报表附列资料。
2019-01-13 19:39:08

你好,不需要填写
2016-11-02 15:50:18

按照《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第15号)规定,纳税人2019年4月补开原16%税率的增值税专用发票,在纳税申报时应当按照申报表调整前后的对应关系,将金额、税额填入4月税款所属期的《增值税纳税申报表附列资料(一)》第1行“13%税率的货物及加工修理修配劳务”“开具增值税专用发票”相关列次。同时,由于原适用16%税率的销售额已经在前期按照未开具发票收入申报纳税,本期应当在《增值税纳税申报表附列资料(一)》第1行“13%税率的货物及加工修理修配劳务”“未开具发票”相关列次填写相应负数进行冲减。
2020-08-05 10:09:59
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