今年6月税务报道时买了税盘,当时还是小规模纳税人,这个月发现航天信息公司6.19开了税盘和维护费的发票,是专票,上个月已经被认证了,现在该怎么办?
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于2018-10-26 09:45 发布 678次浏览
- 送心意
QQ老师
职称: 中级会计师
2018-10-26 09:46
你好!小规模是不可以认证的,而且认证了就不可以全额抵扣了,去大厅处理一下吧
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你好 需要交纳的。 你们到时缴纳后可以申请全额抵扣增值税的
2020-11-03 13:12:11

你好,有这方面的资质或者经营范围就可以开
2019-11-12 08:25:19

你好
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目
2019-06-26 09:04:56

小规模纳税人系统维护费做账步骤如下:
1. 首先,确定系统维护费用来源。系统维护费用来源一般包括:销售收入、抵扣期初科目余额,纳税人自行缴纳的维护费;
2. 根据来源确定费用的科目、账户。费用一般存放在应付账款中,因此,确定的费用科目应当为“应付账款”或“其他应付款”;
3. 登记分录。根据来源内容,将费用登记在分录表中,借方科目为“应付账款”或“其他应付款”,贷方科目为交易的现金流向科目,比如:“现金”、“银行存款”等;
4. 制作费用凭证,凭证中记载该次交易的相关信息,包括费用的金额,交易原因,付款方式以及经办人等;
5. 进行税务报告。此外,为了便于报税,纳税人需根据系统维护费用的支出,填写相应的税务报表,并进行税务申报。
2023-02-26 17:18:57

借管理费用
贷库存现金
借应交税费—增税-减免税额
贷营业外收入
2018-01-06 09:35:46
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