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你好，12月月底，忘记做了一个年终结转，现在要怎么做调整
就是原本，年底应该做一个以下分录
借：本年利润 100
贷：利润分配-未分配利润 100
现在是做一月份的账，我要怎么去调整这个
因为没有做这笔分录，以至于本能利润期初值
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2024-02-02
1. 只要是权益法核算的长投，都会因为子公司所有者权益发生变动而进行调整，比如子公司实现净利润，确认其他综合收益以及其他权益变动，母公司都会做相应的调整计入“长期股权投资-损益调整”等“长期股权投资-其他综合收益”等，子公司的个表不调整的哦（是不是合并报表子公司就要调整到公允价值母公司再根据这个调整）
2. 问题三： 在处置的时候，被处置部分在个表的分录是： 借：银行存款 贷：长期股权投资（处置部分） 投资收益（差额） 调整归属期，说的是这里的投资收益哦，不是剩余持股部分。（处置日产生的投资收益为什么调整归属期？）
最后一句括号里面是我不懂的，望老师讲解，谢谢
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2021-12-04
在内部控制审计中，下列关于增加强调事项段的说法中，错误的是（ ）。
A．注册会计师应当在强调事项段中指明，该段内容仅用于提醒内部控制审计报告使用者关注，并不影响对内部控制发表的审计意见
B．如果确定企业内部控制评价报告的要素的列报不完整或不恰当，注册会计师应当在内部控制审计报告中增加强调事项段
C．根据法律法规的相关豁免规定，注册会计师可以不将某一实体纳入内部控制审计的范围，但应当在内部控制审计报告中增加强调事项段或在注册会计师责任段中予以说明
D．在出具无法表示意见的内部控制审计报告时，如果在已执行的有限程序中发现内部控制存在重大缺陷，注册会计师应当在内部控制审计报告中增加
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2024-03-10
老师，应付职工薪酬贷方是负数，是我实际发放的分录做多了吗，怎么调整回来
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2021-04-28
老师，缴纳的2021年汇算清缴企业所得税要做以前年度损益调整吗？分录怎么做？
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2022-06-07
暂估了费用2000。开来一张业务招待费的发票3500，账务上该怎么调整，怎么做分录
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2019-05-23
一般纳税季度附加税减半征收退加附加税，用做以前年度损益调整吗？求分录？
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2022-07-08
2019年借应收款 贷主营业务收入 应交税这笔金额写错了，2020年怎么调整分录呢
1/962
2020-07-13
资产负债表上应交税费是负数1523做什么分录调整。我们只有进账没有销项税。
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2019-10-15
老师您好，应收账款美元是负数14880.15，还用调整分录吗？对企业所得税有没有影响？
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2020-03-20
因去年多交住房公积金！今年扣回去！怎么做分录！要通过以前年度损益调整吗？
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2018-10-08
自产、委托加工或者购进货物对外捐赠视同销售的企业所得费纳税调整分录
1/569
2024-11-03
老师 问需要把去年的研发费用调整到管理费用办公费中，具体分录如何做呢
1/6355
2020-07-21
老师，请问用以前年度损益调整不是影响资产负债表的利润分配的期末数吗？为什么有人说影响到期初数？怎么理解？是影响到我下一年做审计报告的年初数吗？
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2020-01-15
老师，我们公司去年有帮别人代缴社保，做了一笔 借：管理费用 预收账款-代缴社保 贷银行存款的分录，现在发现这个分录写错了，要调整未分配利润要怎么调啊？
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2021-05-28
建账的时候应收账款期初数据录错，多录入5000，怎么调整
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2020-05-22
公司从外边儿购进了一些韩国养生壶，免费发放给客户，目的就是为了拉近和客户的关系。发放时没有夹带公司任何产品。公司主营业务也和韩国养生壶没有任何关系。1.请问购进时许要怎么写分录？2.分发时怎么写分录？3.汇算清缴需要调整吗？如果需要调整应该如何调整？
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2019-11-06
2019年有补缴2016年度的一张退税发票，因为供应商作废了，分录借利润分配贷应交税费贷主营业务成本，缴纳时，分录为借应交税费贷银行存款，现在做2019年汇算清缴，这笔要做纳税调整吗？如果要的话，怎么调整？
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2020-04-03
老师，2017年有一笔分录借：库存现金5000 贷：主营业务收入5000，2019年3月要退回这笔收入，怎么做分录？是借：以前年度损益调整-主营业务收入5000 贷：现金5000 借：利润分配-未分配利润5000 贷：以前年度损益调整-主营业务收入5000，是这样吗？
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2019-04-26
融资租赁设备报废 对纳税调整有影响吗
之前没有计提坏账准备 之前调整的是会计和税法上的折旧
报废的时候要怎么进行纳税调整
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2022-05-11
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