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请问做汇算清缴帐务处理时，借应交所得税，贷以前年度损益调整这步和借以前年度损益调整，贷未分配利润可以分两天做吗？这两笔在会计传票里应该以什么作为附件？
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2021-06-17
老师，以前年度损益调整，也计入了未分配利润中，月末结转的时候，没在利润表中显示，资产负债表中本年利润勾机关系不对怎么办
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2021-07-06
今年5月做15年的汇算清缴，调增一笔费用 ，有滞纳金，1.借：以前年度损益调整 营业外支出 贷：银行存款 2.借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
.那么我5月末做本期损益结转时，上面那个利润分配要怎么处理
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2016-06-08
2019年收到2017年所得税退税款，软件里没有以前年度损益调整这个科目。分录这样做，资产负债表上未分配利润期末减去期初不等于利润表上的本年累计数。应该怎么做分录才对呢?谢谢！
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2019-10-30
老师 您好！请问通过以前年度损益调整结转至未分配利润科目，资产负债表上的期末未分配利润_期初未分配利润的差额与利润表的本年累计利润就有一个差额，这个差额就是以前年度损益调整数，那么如何体现利润表和负债表的勾稽关系呢？
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2020-01-06
有个公司前几年交的税都没有结转，只是在当时做了扣款的分录，体现在资产负债边上“应交税金”项目是负数。现在统一给结转了：借：以前年度损益调整，贷：应交税费-应交某税 。 借：本年利润，贷：以前年度损益调整。之后出报表发现，资产负债表中未分配利润的年初数加上利润表中净利润的本年累计数不等于资产负债表的期末数。这是怎么回事呢？
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2017-06-07
老师！您好！请帮忙看下，不知道是 资产负债表的本期未分配利润数字错，还是利润表的本年净利润数字错，公式加起来数据不对，净利润还得加个以前年度损益调整 736700
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2019-10-14
这道题，不用考虑补提50跌价造成的当期利润减少而减少的当期所得税用嘛？即不需要做借:应交税费-应交所得税12.5，以前年度损益调整-所得税费用12.5这个分录吗？
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2021-07-17
老师 去年有一笔工资没有计提 我今年做了借管理费用工资 贷应付职工薪酬 （即没有通过以前年度损益调整科目） 因为报表交给总部了不好改 这样做会有什么影响？
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2017-06-30
你好 老师 小规模企业18年开了一张专票，已经确认收入了，今年开了销项负数专票，要怎么做分录冲掉？是借应收含税金额红字，贷以前年度损益调整不含税金额红字，贷应交税费——未交增值税红字这样吗？然后再月末再做结转
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2019-05-23
借银行存款472.32贷应交税费471.32，借应交税费贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。这样月末结账后，我的资产负债表未分配利润比利润表未分配利润表的差额小942.64是为什么
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2022-02-17
老师，我走了以前年度损益调整科目。这样资产负债表未分配利润年初数，加上利润表的利润额本年累计数，就不等于资产负债表未分配利润的期末数了。这样该怎么办
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2019-07-15
在做1月帐的时候发现12月计提员工社保公积金的数据有错误，12月做的是：
借：管理费用——社保200 公积金300 贷应付职工薪酬——社保300 公积金200
实际正确的做法应该是
借：管理费用——社保400 公积金300 贷应付职工薪酬——社保400 公积金300
应该怎么补救啊？数字很小 就差一两千 需要在以前年度损益调整里做吗？
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2020-02-02
这3个分录是审计报告附注给出的调整分录，需要调整吗？
补提工资应付职工薪酬
借：应付职工薪酬3308.34
贷：应付职工薪酬3308.34 这样写对吗
管理费用记错二级明细这样调对吗？
借:以前年度损益调整359499 96
贷：以前年度损益调整359499.96
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2019-06-11
老师你好，由于开票信息错误，本月红冲了一张19年12月份开的发票。上年红字发票账务处理：
借：应收账款 -10000
贷：以前年度损益调整 -9433.96
应交税费-应交增值税（销项税额） -566.04
借：利润分配--未分配利润 9433.96
贷：以前年度损益调整 9433.96
账务处理对吗？
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2020-07-30
老师，你好。要在本年调整上年一笔农产品分录。原分录：借：工程施工-间接费用-园林绿化-一期
贷：库存现金 现在要它调为：借：工程施工-间接费用-园林绿化-二期 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：工程施工-间接费用-园林绿化-一期 本年调整上年分录，会不会影响利润？用不用结转；以前年度损益调整；利润分配-未分配利润科目改怎么调整分录好？
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2019-07-01
老师，您好！今个月我们账上因为做了“以前年度损益调整”，导致资产负债表和利润表勾稽不等，相差1400元。请问我们需要调整“资产负债表”的未分配利润的年初余额吗？需要在“未分配利润”的年初余额加上1400吗”
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2022-02-28
老师,有一笔费用,通以前年度损益调整做帐以后,会导致资产负债表未分配利润与利润表不平,如何处理
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2021-02-04
你好老师，请问我公司去年有30万的应收账款没有入账，今年怎么调整，我做的是借：应收帐款贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润。请问一下对吗，现在利润表和资产负债表钩稽不平
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2019-11-11
企业所得税在四季度就把汇算清缴时的数也算出来，一起计提的所得税，借：所得税 2 贷：应交税费-应交企业所得税 2，四季度预交了1，剩下的一部分税款在汇算清缴后缴纳了，汇算清缴还用再计提所得税吗？怎么写分录呢，小规模没有以前年度损益调整科目
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2021-03-23
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