;)
你好，我是建筑行业的会计，进项税大于销项税，留抵，形成应返还的税金，这样做可以么：借：应交税费 —未交增值税
贷：其他应付款——应返还—XX分公司，请指导，谢谢
1/397
2019-07-23
老师，进项税我们付货款时已经付了，可做结转时为什么是要做成：-转出（未交）增值税。里面的未交要怎么理解？
1/796
2016-09-24
7月需交增值税680.99元，附加税34.05元，但是多计提了附加税13.62元。8月已交增值税680.99元，附加税34.05元。分录是怎么写的？（是不是7月账务处理的时候就需要把这个680.99+34.05放在未交增值税里面的？）
1/650
2018-09-05
老师，我本月进项专项附加扣除调减了几千块，导致期末余额为负数，我做账时，是不是要将这个负数值调出来，相当于这个是我们公司欠税务局的稅了，处理方式借:应交税费-未交增值税。贷：营业外收入-政府补助
1/2069
2020-06-03
早上好老师麻烦问一下，现在手续费可以抵扣了，计提的分录怎么做？借:财务费用
进项税额
贷:什么？未交增值税？
支付手续费怎么做分录？借:应交税费未交增值税？
贷:银行？谢谢
1/1354
2019-06-26
我们第二季度有减征额，实际应交8300，减征额1100，最后只缴纳了7200.我这样做对吗 借：应交税费-销项税8300 贷：应交税费-见免税额7300 应交税费-未交增值税7200 这样可以吗 但是我看百度上还有借：应交税费-见免税额 贷：营业外收入的 我还需要写这个分路吗
1/725
2018-07-07
交易性金融资产的入账金额是包括价款中包含的已到付息期尚未支付的利息吗？
2/1733
2019-04-27
小规模的应交税费-应交增值税科目年末要转到应交税费-未交增值税科目中去吗？就是借：应交税费应交增值税，贷应交税费-未交增值税吗？还有就是本月未达起征点免征增值税的，转营业外收入的科目凭证是做在哪个月，比如1月申报10-12月增值税，是在12月做转营业外收入的分录还是在1月实际缴纳月份做呢？
1/346
2019-01-15
整理乱账时 填了未分配利润是不是需要交税？交增值税还是所得税呢？
1/717
2019-04-04
现在小规模纳税人季销售额不超30万，不是不用报税么？这问题就出来了，比如4月份我这单位销售额9万多，还未确定本季是否报税，那本月的应交税金是不是应该在应交税金科目留着，那为啥月底资金报表不显示应交税金栏目没数字呢？资金报表也不平衡，我用的是用友T加
1/565
2019-07-19
老师。我们没有多交增值税。但是借方有余额。我现在想做一个分录把他冲平。借：现金。贷：应交增值税-未交增值税。这样可行吗？刚刚我咨询您了，但是追问次数没有了
1/1185
2019-05-20
老师您好！请教个问题，2019年5月补2018年汇算清缴交所得税，5月份的报表就不平了，我也调整2018年年末资产负债表，调增应交税费，调减未分配利润，最后2019年5月份资产负债表未分配利润又少了补交的金额
1/382
2020-01-12
小规模纳税人，7月去税局代开了专票，8月红冲了，7月我做的分录是应收，收入，应交税费-未交增值税，还做了一笔分录是应交税费-未交增值税和银行存款，那8月份的分录该怎么做
1/789
2017-09-11
小规模纳税人季度收入未达到9万，增值税减免，税金及附加，印花税需要计提吗，减免的增值税，税金及附加，印花税需要交纳所得税吗，会计分录如何做?
1/2183
2018-09-27
个体工商户注销时查有某季度未报税，需要交罚款和滞纳金，但法人已经去世，亲属去注销工商户的话罚款还需要交吗？
1/2312
2020-12-14
老公，请问应交税费未交增值税额跟增值税申报表对不上，要怎么核对
1/1297
2020-04-24
小规模纳税人和一般纳税人本月应交未交的增值税会计处理不一样？
2/1009
2020-03-18
老师：一般纳税人当月应交未交的增值税和下月缴纳税款的会计分录？
1/901
2020-07-27
未达到增值税季度30万不用交增值税的话，那么附加税也不用交把吧？
1/692
2019-04-10
未分配利润计提法定盈余公积和任意盈余公积，需要交印花税吗？未分配利润转增资本的话要交印花税吗？
1/1457
2023-11-22
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
