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老师我想请问一下，我们在建的厂房已经竣工验收了，我现在需要把厂房转入固定资产，但是有一笔工程款还没有支付，价税合计金额是558888。那么想请问老师，我这个月要暂估这一笔入账吗？如果要暂估是价税合计金额，还是不含税的金额暂估呢
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2019-12-24
老师，我们一般纳税人，货到单未到，借：原材料 -不含税暂估价，贷：应付账款/其他应付款-供货商，--不含税暂估价。 领料时： 借：主营业务成本-不含税暂估价，贷：原材料。月末结转成本。下月中旬发票回来，部分原材料在库，大多数已领用。接下来账该怎么处理？
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2019-11-19
老师，我们购买原材料，已付款了，但是发票还没到，如果是暂估入库的话，就是借：库存商品 贷：应付账款-应付暂估入库，可是我们已经付款了，按理来说，是不能入在应付账款-应付暂估入库这个科目了，那像这种没有发票，已付了款的应该怎么做分录呢？
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2016-07-08
所得税汇算清缴，暂估材料没来发票，调增以后报上去了，现在他五月之前会把发票开过来，还需要再修改申报表吗？调不调整都是亏损状态 ，第二个问题是之前暂估是按16%税率暂估的，他开来的发票是13%，这样当时结转计入成本的材料就少了 怎么调整
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2020-05-16
这道题是2015年6月暂估入账，下月开始计提折旧，那么按照暂估入账价值来提折旧，2015年的7至11月提，2015年11月正价来了，然后确认为固定资产，2015年12月按照正价减去残值和暂估价已提折旧后提折旧，那这道题的答案是不是有问题
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2018-09-17
老师你好，我们公司属于现代服务的行业，去年暂估了5万的成本，这个月收到了成本发票，我应该怎么记账啊？用友T3没有以前年度调整损益？暂估的时候应付账款直接放应付账款-暂估里了现在这么冲没有办法体现这个公司的应付账款的增加
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2021-04-08
请问上月暂估了10万的原料入库 这个月到了金额八万的发票 红冲暂估入账时 最后合计变成了负数 会计分录为 借:原材料-10万 借:应付账款-暂估-10万 发票入账 借:原材料 应交税费 8万 贷:应付账款 8万 合计为负数 请问应该怎么处理才对
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2024-04-22
老师，您好！前会计申报第一季度的申报表申报了一笔收入，但发票还没收到（我们是财务公司），我根据申报表金额做了暂估收入，要不要相应结转暂估成本？
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2019-06-25
现在在处理账的时候发现，以前暂估的材料比发票还要高。而且有些发票进来没有暂估原材料也没有入库，现在都汇算清缴了才发现，要怎么处理呀
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2019-06-23
老师：您好！
前任会计2018年2月份暂估了一笔300万元的原材料入库，到现在都还没有冲。
借：原材料 300
贷：应付帐款-暂估 300
请问这种问题怎么处理好呢？
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2019-07-03
老师，我们购买了一笔材料，现在已经销售出去了，发票已开，需要结转成本，但是这笔材料的发票还未收到，暂估成本分录是：借：原材料 贷：应付账款-暂估吗？
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2020-04-08
16年暂估了6万的费用，但是17年我只能拿3万左右费用，那17年要冲这暂估的费用，重新做正确的吗？如果重新做正确的凭证，会不会影响17年的利润？
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2017-05-11
请教老师:2018年暂估成本会计分录是:借工程施工贷预付账款-分包,那我2019年分包开发票我要冲2018年暂估成本会计分录怎么做呢?我这怎么也做不平
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2019-05-22
老师，帐上2020年的时候，虚做了一笔 借：成本280000，贷：应付款-暂估 280000
现在 应付款-暂估，总有这个余额
我怎么处理，会好一点，没风险
我们是 小企业会计准则
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2022-06-07
6月份开出工程发票，暂估入库的材料做成本，7月份开出红字发票冲6月份开出的工程发票，那暂估入库的材料成本开不来成本发票，该怎么做分录
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2020-07-14
老师，我们是文化服务公司，当月成本已经付款，但是发票要次月才能到，这个月能否暂估成本呢？可以的话，暂估以及次月收到发票的分录怎么写呢？
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2019-07-15
去年多暂估了购进商品，并且已经结转成本， 做了会计科目：借：库存商品1，贷：应付账款-暂估1，借：主营业务成本1，贷：库存商品1，现在跨年了，如何调整呢？
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2022-05-13
老师 我想问下 有关固定资产没有办理竣工结算的 按暂估价转入固定资产后计提的折旧。如果最后按暂估价计提的折旧不调整的话出现差额怎么办呢
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2019-04-14
现在是一般纳税人，进项发票是专用票，来冲以前小规模时暂估的成本，以前小规模挂账时是原材料，现在冲暂估是不是也是挂原材料，还需要分明细吗
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2019-12-23
你好，企业在去年购入土地使用权，然后借的无形资产，贷的应付暂估，现在我收到的发票怎么做分录，还有就是暂估金额和发票金额不一致是为什么？
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2022-02-23
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