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1. 某市木业制造有限公司为增值税一般纳税人，从事木地板的生产、进口以及销售，同3从事筷子生产经营。2019年9月发生下列经济业务：（计算过程及结果保留两位小数）
（1）购进油漆、修理零备件原材料一批，取得防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明价款50万元。
（2）本期购入原木取得防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明的买价118万元，专用发票已经税务机关认证，购进原木税率13%。
（3）进口西班牙橡木地板一批，关税完税价格300万元，关税税率为30%，进口原木适用13%税率。
(取得增值税专用发票已经通过税务机关认证)
要求：请根据上述资料，计算各项进项税额及本月进项税额合计。
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2022-05-19
某物流运输企业为增值税一般纳税人，9月份发生以下业务。(1)月初与客户签订金额为300万元的货物运输合同，月底完成全部运输服务，并向客户开具增值税专用发票
(2)当月车辆累计汽油支出10万元，故障维修支出5万元，并取得增值税抵扣凭证。
(3)为扩大运输规模，新购入运输车辆三辆，合计金额60万元且已按规定取得了抵扣凭证。
(4)为驾驶员举办安全技能培训，支付某培训机构服务费2万元(5)为支援洪涝灾区，为红十字会无偿运输救灾物资，运费费用约为10万元。
以上价格均不含税，公司适用税率为9%。根据上述资料，计算该输企业当月应纳增值税税额
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2021-04-01
有两个 问题1、之前挂账是凤凰城房租，回来的发票是中介房地产开的 但是开的名称是服务费，可以直接冲吗。2、保险 之前付款是黑猫联防的， 回的发票是阳光保险的 问过原因说是给用他家设备他家送的保险，发票回来了是增值税普票 可以直接冲黑猫家的账
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2017-03-02
老师你好，我想问一下我们公司是劳务派遣公司，应甲方要求购买特殊工种职工消防人员买了雇主险（是保我们公司的）和意外险，费用为甲方全额支出，我也在开发票的时候进行差额开票扣除了，我再填写企业所得税汇算清缴的A105050表的时候不需要把这个部分填上了吧？
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2024-05-27
【企业补贴政策】园区诚邀，广西企业入驻享2022税收优惠政策；地区产业扶持奖励；科技创新人才政策，回复“1”了解详情，谨防泄漏退订回N
老师，这个是针对什么样的企业补贴呢
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2022-04-13
我们公司是开发商，委托子公司对人防车位进行销售 子公司是小规模，要怎么制定合同才能更省税呢？还有我们委托子公司对商铺进行出租，应怎么制定合同更节税呢
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2022-05-30
我公司以前一直有留底进项税额，这个月简易计税项目开票要交40000多的税，先前留底的可以用吗？还有这个月防伪税控系统维护的330元可以放在简易计税这个月抵减吗？
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2017-10-31
我们公司收到防伪税控票1280，我在申报时23栏填入1280，我们这个月没有销售，所以没销项，所以应纳税额合计为-1280，结果报表保存不了，提示主表23栏小于19+21栏，怎么办
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2015-08-03
在下列4种组织类型中，不能对环境变化和不确定性做出适当反应、总是处于不稳定状态的是( )。
A.防御型战略组织
B.反应型战略组织
C.分析型战略组织
D.开拓型战略组织
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2021-06-17
我想问江老师，像我们公司是人防安装一般纳税人，省内外都有安装工程，金额小到几万，大到几百万，这个怎么预交？有的工程期短，一个月能去三四个城市，这怎么预交呀
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2023-03-08
老师您好！麻烦问一下我们给别的单位捐赠了一批防疫物资，开的普票，视同销售缴纳增值税我们可以用别的进行税额进行抵扣吗？之前公司买办公用品的进行税额
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2021-11-24
我是一家房地产开发公司，和个人签订了一份开发楼盘的屋顶防水施工合同，这个个人是不是要到当地的税务机关代开发票？“货物或应税劳务、服务名称”应开什么税目？谢谢！
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2019-09-23
劳务派遣所涉及的行业规定、合同签订、税种核算、科目设置、发票开具、纳税申报、风险防范等方方面面内容，学堂有这方面教学吗？小规模，一般纳税人企业可以用收据做账吗？
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2019-09-09
老师如果劳务公司为乙方，甲方以劳务+辅材（撑杆、生根粉、营养液、防腐剂、遮阳膜、农药等）+机械（吊车、凡挖机等）+措施+安全文明施工的方式承包给乙方，计税方式是否是简易计税。
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2020-08-01
我现在在一家搞安防的新公司做会计，生产研发销售一体的企业，是在一个小县城，可我不熟悉县城报税流程，也不知道要先去熟悉什么，我应该从哪里下手，应该先干什么呢？
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2018-02-26
老师，消防大队罚我们公司1万，我们垫付了，我们又罚了下属单位和项目负责人，项目负责人的罚款又从他工资里面扣除，具体的会计分录怎么做，越详细越好。我绕晕了。
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2019-11-15
老师！你好！我们公司是做有害生物防治的！现在公司才开始经营！购买的灭鼠剂和鼠药等怎么做账啊？目前还没有收入！不能做在成本里面嘛！以后有收入了才结转成本涩？
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2019-11-18
增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票，必须自该专用发票开具之日起９０日内到税务机关认证，否则不予抵扣进项税额。申请抵扣是什么意思？
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2019-02-12
税法 盟30-28
老师第二问仓储园只的佳绩，扣除为什么要这样算？加计扣除不是按拿地成本和开发成本的20%来计算吗？而且只有防房企要加计扣除，非房企不需要加计扣除。
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2019-09-27
老师，公司要开一个建筑工程*修缮工程的发票，但是经营范围只有安防工程，机电设备安装工程，开票金额7万多，这种情况下可以开这张发票吗?属于超范围开发票吗？
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2021-06-15
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