我们公司收到防伪税控票1280，我在申报时23栏填入1280，我们这个月没有销售，所以没销项，所以应纳税额合计为-1280，结果报表保存不了，提示主表23栏小于19+21栏，怎么办

冬天的雪 追问

2015-08-03 09:26

那我现在是19 21>23提交不成功，我附表四也填了，但提示附表四增值税控系统专用设备费及技术维护费，机内为0

冬天的雪 追问

2015-08-03 09:28

1105027主表 "一般货物及劳务和应税服务"列第2栏"本月数" 第3栏"本月数" = 附表一 第1、3行第9列之和-第6行第9列之和-第1、3行第7列之和(2003版增值税纳税申报表（一般纳税人适用）), 主表 "一般货物及劳务和应税服务"列第2栏"本月数" 第3栏"本月数":0, 附表一 第1、3行第9列之和-第6行第9列之和-第1、3行第7列之和:437984.03  
2105009 应补(退)税额提示! (2003版增值税纳税申报表（一般纳税人适用）), 增值税申报表应补(退)税额为:56961.63,请检查应补(退)税额，确认正确后请点击"继续正式提交申报 ",如有错误请点击"返回申报主页面"重新修改申报表！  
2105175 提示信息(可忽略):附表四[增值税税控系统专用设备费及技术维护费] 本期发生额<>机内!(2003版增值税纳税申报表（一般纳税人适用）), [增值税税控系统专用设备费及技术维护费] 本期发生额:1400,机内:0  
2689012 增值税一般纳税人减免税申报明细表 “本期实际抵减税额”的合计栏 = 增值税一般纳税人申报表主表第23行“一般货物、劳务和应税服务”列“本月数”-《附

冬天的雪 追问

2015-08-03 10:03

防伪税控的票在申报的时候是不是增值税一般纳税人减免税申报明细表也要填写

罗老师 解答

2015-08-03 08:55

应纳税额24=19+21-23，应纳税额需要大约等于0，不能为负数。

罗老师 解答

2015-08-03 09:11

19+21>23的时候填列

罗老师 解答

2015-08-03 09:43

附表和主表要保持一致。

罗老师 解答

2015-08-03 10:07

对的