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请问老师，收到境外汇入的服务费，会计分录怎么记？借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 对吗？
1/2002
2016-09-12
您好，我想问一个问题。12月我开了一笔增值税普通发票，已收到对方公司款项并确认收入，1月把普票红冲了，应收账款贷方负数，借方以前年度损益调整负数、应交税费销项税负数。2月又重新开具了专票，但是做账的时候我忘记冲应收账款了，只记了借以前年度损益调整贷销项税，我想问一下我现在该怎么冲这笔应收账款
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2022-03-30
老师，你好，公司付款了180万采购A和B产品两种，收到的发票是1967965.6元，对方开多了发票而且分两次开的发票，我是不是收到多少货就冲多少应付款，多开的发票余额应该在贷方？麻烦帮我看一下，这样子做分录对么，如下：1、付款时，借应付帐款，贷：银行存款，2、第一次收到发票时，借：库存商品-A，借：库存商品-B，贷:应付帐款。3、第二次收到发票时：借：库存商品A,借：库存商品B，贷：应付帐款
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2024-01-05
老师，我公司车子出险，收到保险公司打进的金额10050，然后支付修车厂维修费10600，保险公司只给我开了一张2000的专用发票，我这样做账的：收到保险公司赔款：借：银行存款10500 贷：其他应收款-保险公司10500 ，然后支付修理厂维修费借：其他应收款-修理厂10600 贷：银行存款 10600，收到发票的时候借：管理费用-维修费 1769.91 应交税费-进项税230.09贷：其他应收款-修理厂2000，然后我发现这个保险公司的账上和修理厂的账上都没有走平，这样我应该怎么走才能平呢？
1/1146
2020-06-05
上半年发放奖金银老板要求计入其他应收款，借：其他应收-XXX贷：银行存款；等年终发放奖金时并入年终奖调整，借：应付职工薪酬-年终奖，贷：其他应收-XXX 银行存款，可是借贷不平怎么办
5/1889
2020-02-22
请问前几个月收到一笔销售首款，没开发票计入应收账款，10月收到尾款开了发票，请问科目是
借：银行存款，应收账款，
贷：主营业务收入，应交税费
这样吗
1/620
2016-11-14
借银行存款，贷主营业务收入3961，贷应交税金39.61。实际银行收到的金额是4000，和收入加应交税金金额不符。每次都有点小数对应不起来
1/630
2021-07-02
小规模纳税人，税务贷开专票的发票信息、借：应收转款、贷：应交税费-应交增值税，这个增值税是销项税还是什么呢
1/810
2019-09-05
之前法人借现金给公司是借：库存现金，贷：其他应收款，还款时，公司直接转帐给法人分录：借：库存现金，贷：银行存款，再做 借：其他应收款，贷：库存现金 这样做对吗？
1/2108
2020-07-13
请将下列分录翻译成业务记录:
某企业2018.12. 31日的对企业的应收账款减值测试:①2018.12. 31
借:信用减值损失
100 000
贷:坏账准备
100 000
②2019.12. 31
借:坏账准备(减少，转回)
20 000
贷:信用减值损失
20 000
③2020.7.31
借:坏账准备
50 000
贷:应收账款
50 000
④2020.10. 31
借:应收账款
50 000
贷:坏账准备
50 000
借:银行存款
50 000
贷:应收账款
50 000
1/265
2021-03-24
#提问#老师，物业公司收到租金的时候，税费是需要加上去的吗，还是可以直接跟收入一起计入？借应收账款 贷其他业务收入 应交增值税，支付的时候做借其他业务支出 贷应付账款 内账做可以差额直接做收入，也就可以按外账一样做借应收账款 贷其他业务收入 做借其他业务支出 贷应付账款支付的时候做借其他业务支出 贷应付账款 那么收入跟应付帐款那边不是一直挂账吗
1/607
2020-05-25
公司把应收账款转让给保理公司，收回来的款和应收账款的差额怎么记？
1/3806
2019-11-08
借 应收账款
贷 主营业务收入 （未开票收入）
应交税费 应交增值 销项
2019 3月份发货有收入
没开发票
这样记账对吗
1/960
2019-04-11
其他应收款二级科目记错，并且已经跨年度，怎么调账
发放工资时，借 :应付职工薪酬-工资
贷:银行存款
应交税费-个人所得税
其他应收款-个人-社保
缴纳社保时，借:管理费用-社保
其他应收款-社保
贷:银行存款
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2020-06-09
行政事业单位：垫付五险时财务会计借：其他应收款 贷：银行存款 预算会计借：业务活动费用 贷：资金结存-货币资金 收到垫付款时财务会计借：银行存款 贷：其他应收款 那这笔预算会计需要做嘛？
1/2514
2019-10-08
公司预收客户1万没开发票，借：银行存款 贷：预收账款 两个月后给这个客户开了发票，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费后面的这个账务处理是错的，本应该是 借：预收账款 贷 ：主营业务收入 应交税费已经结账缴税了，现在应该怎么调账呢？
1/536
2018-08-21
其他应收账款做了一个分录，借方是其他应收款，贷方是营业收入，我想问下，在收到款时 会计分录如何做？
1/1286
2019-04-28
应收账款的坏账准备计提基数为什么要用应收账款明细账的借方余额加上应收账款明细账的贷方发生额？
1/1327
2019-02-21
我司和星际漫步公司内部往来款频繁，其他应收款和其它应付款我都用来核算？还是就用一个科目核算比较好
1/469
2020-05-28
资产负债表“应收账款”“其他应收”“预收账款账款”“其他应付款”金额和科目余额表不一样怎么调整？
1/1150
2019-01-16
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