您好，我想问一个问题。12月我开了一笔增值税普通发票，已收到对方公司款项并确认收入，1月把普票红冲了，应收账款贷方负数，借方以前年度损益调整负数、应交税费销项税负数。2月又重新开具了专票，但是做账的时候我忘记冲应收账款了，只记了借以前年度损益调整贷销项税，我想问一下我现在该怎么冲这笔应收账款

天青色等烟雨 追问

2022-03-30 16:18

我感觉我之前做的现在应收不知道该放哪里了，借贷平不了了

李霞老师 解答

2022-03-30 16:21

我觉得你应该按我说的把一月份的冲掉，冲掉以后你就不用牵扯应收啦，因为你12月份的时候明明已经收到钱了，你不需要牵扯应收。