上半年发放奖金银老板要求计入其他应收款，借：其他应收-XXX贷：银行存款；等年终发放奖金时并入年终奖调整，借：应付职工薪酬-年终奖，贷：其他应收-XXX 银行存款，可是借贷不平怎么办

玲老师 解答

2020-02-22 21:35

是后面发多了吗？还是 ？

张小梨 追问

2020-02-22 22:31

如图，一个是计提，一个是发放，但是发放那个借贷不平，我不知道该如何调整

玲老师 解答

2020-02-22 22:46

你首先要找到不平的原因才能调整

张小梨 追问

2020-02-22 22:52

搞不明白，所以来问问

玲老师 解答

2020-02-23 06:44

你第二个图片贷方的银行存款是支付的什么？

张小梨 追问

2020-02-23 17:04

年终奖

玲老师 解答

2020-02-23 17:07

请把问题补充完整一下

玲老师 解答

2020-02-23 17:07

是没计提 就发放了吗  ？

张小梨 追问

2020-02-23 17:39

图片1是计提，图片2是发放，但是发放的时候并没有全部通过银行存款，因为有三个人欠公司钱，所以从其他应收款走账

玲老师 解答

2020-02-23 17:48

你要计提 的金额和发的金额一样才能平，包括其他人代支付的也要做上

张小梨 追问

2020-02-23 17:59

但是实际的年终奖金额就是计提的金额，图2借贷不平可能是因为其他应收款没减掉税的缘故，我就是不知道该怎么减掉这个税

玲老师 解答

2020-02-23 18:07

你第一个分录是计提的分录，但是记提的分录是不计提个税的，个税是在发工资的时候再扣除

玲老师 解答

2020-02-23 18:08

二个是发工资的分录，其实你没有发工资，你不用做分录的，什么时候发什么时候做发工资的分录