老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开 问
按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。 答
老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66 问
1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X 答
老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入 问
同学你好,能把题目贴上来么? 答
你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买 问
你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工 答
甲个体工商户为增值税小规模纳税人,2025年3月将自 问
因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算 答

老师,我公司车子出险,收到保险公司打进的金额10050,然后支付修车厂维修费10600,保险公司只给我开了一张2000的专用发票,我这样做账的:收到保险公司赔款:借:银行存款10500 贷:其他应收款-保险公司10500 ,然后支付修理厂维修费借:其他应收款-修理厂10600 贷:银行存款 10600,收到发票的时候借:管理费用-维修费 1769.91 应交税费-进项税230.09贷:其他应收款-修理厂2000,然后我发现这个保险公司的账上和修理厂的账上都没有走平,这样我应该怎么走才能平呢?
答: 保险公司赔付前,单位修理车辆的费用支出 借:其他应收款--保险公司 贷:现金(或银行存款) 2、收到保险赔偿金,修车费用和赔偿金相等时 借:银行存款 贷:其他应收款--保险公司 3、收到保险赔偿金,修车费用大,保险赔偿金少 借:银行存款 借:管理费用--修理费(超出保险赔偿部分) 贷:其他应收款--保险公司 4、收到保险赔偿金,修车费用小,保险赔偿金多 借:银行存款 贷:其他应收款--保险公司 贷:营业外收入(保险赔偿多部分)
老师,我公司的电信发票每次没有及时取得,我可以先计借:其他应收款—电信 贷:银行 等正式的专用发票到了,再从账可以么,即借:管理费用 贷其他应收款
答: 可以的,这样做就可以了
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
还有一种情况,比如这个票 电费票,上个月已经付过钱了 当时借:其他应收款1924.86 贷 银存 这个月收到发票 已经认证了。但是没有做账,那么下个月怎么做账?假如这个月底认证的。(业务员把抵扣联直接给出纳了,出纳认证了)可是其他联没给我,没有做账 那么下个月再做借:管理费用 应交税费265.6 贷其他应收款1924.86 可以吗
答: 同学,这个不影响,可以入账的


maize老师 解答
2020-06-05 13:50
maize老师 解答
2020-06-05 13:50
maize老师 解答
2020-06-05 13:50
maize老师 解答
2020-06-05 13:51
塔宝 追问
2020-06-05 14:11
maize老师 解答
2020-06-05 14:17
塔宝 追问
2020-06-05 14:34
maize老师 解答
2020-06-05 14:48
maize老师 解答
2020-06-05 14:49