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厂房出租给个体工商户，个人名义签的合同，当计提租金时，是不是应该计入，其他应收款，其他业务收入
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2018-09-13
老师好，关于代收代付业务，收到下游款时，借：银行存款 贷：其他应付款。支付上游款，借：其他应收款 贷：银行存款，每月月末按其他应收款和其他应付款，结合实际情况结转差额入其他业务收入，借：其他业务收入 借：其他应付款 贷：其他应收款，请问账务处理正确吗？
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2020-05-13
请问老师，提社保，扣社保，交社保这两种分录哪个是正确的，是其他应付款还是其他应收款？
一：
借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-单位社保 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-代扣社保 借：应付职工薪酬-单位社保 其他应付款-代扣社保 贷：银行存款
二：1、企业计提社保费时：
借：管理费用等（根据费用归属部门计入对应科目)
贷：应付职工薪酬一一工资
应付职工薪酬一一社保费（企业部分）
2、发放工资时：
借：应付职工薪酬一一工资
贷：其他应收款一一社保费（个人部分）
银行存款
3、缴纳社保费时：
借：应付职工薪酬一一社保费（企业部分）
其他应收款一一社保费（个人部分)贷：银行存款
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2022-02-22
老师你好，关于其他应付款与其他应收款这个怎么用？今天在单位翻凭证的时候都没主营业务收入，只有其他应收款，工资这块也只有其他应付款-个人，没走过银行帐或者现金，我就弄不懂了。他们这样做对吗？
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2015-11-19
由于3月份月工资表里有一人多发了75的工资，我做的其他应收款里了，工资表里个税多扣了395.25我做到其他应付款里了，报税的时候个税是按正确的包的，5月份工资做完账之后，我发现应付职工薪酬=管理费用工资，那我前面4月份挂账的这2个科目怎么冲掉呀？
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2016-06-03
营业外收入，为什么不能直接冲减其他应付款呢？欠他的，和他欠款。不能直接，借，其他应付款，贷，其他业务收入吗？
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2017-03-20
员工离职了，还有一个月工资没有发，但是他欠着法人私下的借款，工资就不给他发了，拿来抵欠款，但是账上怎么处理呢？比如这样处理：借应付职工薪酬，贷其他应付款——员工，借其他应付款—员工，贷其他应收款——法人名字。这样相当于做法人给他发工资了。这样税务局认可的吗？
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2021-11-09
借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 与借：应付职工薪酬 贷：其他应付款 的区别在于哪里？
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2021-12-15
老师好！请问其他应付款借方有余额重分类到其他应收款需要计提坏账准备么?
1/3220
2020-03-26
2018年注册，2019年4月10日注销，据统计资产处置损益是300元，负债清偿损益是1281元（其他应付款式1281借的），清算费用是0，清算税金和附加是45，其他所得及支出是0，清算所得是多少？免收收入是0，不征收税是0，弥补以前年度亏损（2018年利润总额是-1481），2019年4月10日应纳税所得额是多少？
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2019-04-14
张某2022年在中国取得工资薪金所得180000元，同时在B国取得劳务报酬40000元，在B国已缴纳税款1000元。假定张某无其他收入，不考虑专项扣除、专项附加扣除。张某就境外所得在我国应补缴的个人所得税税款是？
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2024-01-07
你好，就是我们公司需要帮公司调去其他项目的员工代缴缴纳社保，需要帮缴纳八月的社保费。
分录: 借 其他应付款-社保费(公司部分和个人部分)
贷 其他应收款-项目公司
然后，该名员工的七月份工资由我们公司发放工资，七月份的工资扣八月份的社保。
分录: 借 应付职工薪酬
其他应收款-社保费（个人部分）
贷 银行存款
如果这样做的话，就有了两次的个人部分社保费，请问怎么冲掉。
1/367
2019-08-26
用公司网银提前支付的一些购买杂七杂八东西款项，不是和主用业务有关的东西，我用哪个科目比较好，用其他应收其他应付可以吗，比如购买办公用品，一共3万元。开办费期间
1、提前支付1.2万元，
借：其他应收款 1.2万元
贷：银行存款1.2万元
2、收到办公用品，收到发票，
借：长期待摊费用——开办费 3万元
贷：其他应收款1.2万元
贷：其他应付款1.8万元
3、支付尾款
借：其他应付款1.8
贷：银行存款1.8
预付账款和应付账款感觉是应该用在主营业务有关的上，请问老师我这样对吗？另外如果第二
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2016-05-11
看刘思佳老师的课程，关于发放工资的部分，其中包括了社保个人部分和公积金个人部分，是，
借：应付职工薪酬，
贷：其他应付款-社保个人部分
-公积金个人部分。
这个地方为什么不是其他应收款呢？毕竟是公司给个人代缴的费用，是要收回的费用。
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2019-12-29
外帐的报表要注意什么？现在我做的报表的情况是其他应收款在贷方，累计折旧在贷方，应付帐款在贷方，其他应付款在贷方，应付职工薪酬在贷方，这些反映出营业状况是不是很糟？期末余额的数要在多少范围内才算正常？
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2016-09-12
关于加计扣除的问题，我公司16年发生费用化支出8万，17年发生费用化支出3万，总共11万，17年产生收入10.7万，当时不知道是研发产生的收入就列到其他应付款，18年转入其他业务收入，按我的理解，现在一抵消能加计扣除的就只有3仟元，所以不想做加计扣除，但是税务机关让我们必须要做，该怎么做？收入这部分又体现在18年，不知道怎么办了？
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2018-05-04
老师，资产负债表中应收、应付、未分配利润、存货、其他应收款、其他应付款这些科目中金额比较大，我们账面上有什么样风险？要怎么规避它呢？
1/684
2020-09-17
其他应收款，存货，划分为持有待售的资产，一年内到期的非流动资产，其他流动资产，都是速动资产么
1/8330
2015-12-28
老师，缴纳公积金公司各人各承担4850的会计分录借应付职工薪酬-住房公积金4850
借其他应收款-住房公积4850
贷银行存款9000
还是
借应付职工薪酬-住房公积金
借其他应付款-住房公积金
贷银行存款
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2019-10-05
1.计提社保:
借:管理费用–单位–社保
其他应收款–个人
贷:其他应付款–社保局
2.缴纳社保
借:其他应付款–社保局
贷:银行存款
3.发放工资:
借:应付职工薪酬–工资
其他应收款–个人–社保
贷:银行存款
分录这样做对么，老师们
1/1007
2019-10-17
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