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我们和A单位有往来款也有货款，年底我单位的
其他应付款-A单位贷方是18万，
预付账款-A单位借方是36万，
预收账款-A单位贷方是5万，
现在要核算我单位和A单位的挂账金额，请教一下
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2022-01-17
您好~咨询下，有看到如下问题：预开发票，后分期确认收入。第一笔分录，这里为什么既有应收，又有预收？
借：应收账款 贷：预收账款 贷：应交税费
借：预收，贷：主营业务收入
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2025-10-02
应收账款所属明细账的贷方余额，在资产负债表中反映的项目是什么
1/1757
2015-11-17
你好。转销无法收回备抵法核算的应收帐款，为什么不会影响应收帐款的账面价值呢？明明应收帐款在贷方了呀…
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2020-06-02
请教下老师！收到A的往来款10元！分录 收到A往来款 借：银行存款 10元 贷：其他应付款-A 10元 给A还款时扣回2元的回扣！支付A往来款 分录 借：其他应付款 -A 8元 借：其他应收 -X 2元 贷：银行存款 10元 这样对吗？
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2019-05-04
老师 现在增值税需要计提吗？若分录当月做 1.借原材料80 应交税费-应交增值税（进项税额）10.4 贷银行存款90.4 2.借应收账款 113 贷主营业务收入100 应交税费-应交增值税（销项税额）13 然后当月计提怎么做分录？
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2022-01-10
老师，现实中卖东西，没收款发了货，我该怎么做账，借发出商品 贷库存商品，开票了我在借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税额，同时结转成本，借主营业务成本 贷发出商品对吗
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2023-04-22
对于每月的进销应缴增值税，月末如何做账务处理。但如：购进时借：原材料 应交税费－应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 销售时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费－应交增值 税（销项税额） 长此以往挂在账上的数额不是越来越多？
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2017-02-24
老师您好，我从开发票、收到材料发票认证抵扣到付税款的会计分录：1、开发票：借：应收账款 10万 ，贷：主营业务收入9.2万 应交税费-应交增值税-销项税额0.8万 。 2、收到材料发票付款：借：工程施工-材料费 7.3万 应交税费-待认证进项税0.7万，贷：银行存款8万。 3、认证发票抵扣：借：应交税费-应交增值税-进项税额0.7万，贷：应交税费-待认证进项税0.7万。 4、转出应交增值税：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税0.1万，贷：应交增值税-未交增值税0.1万。中间还有没有错漏的会计分录？麻烦了！！
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2020-07-22
报销餐饮费贷方其他应收款，支付服务费用其他应付款，分不清楚，报销餐饮费为啥不用其他应收款
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2024-05-16
老师，开具了销项发票，有发票，送货单，对账单作为原始单据，没有收到钱。无银行回单是不是做账应该是借应收账款
贷主营业务收入
贷应交税费_应交增值税（销项税额）
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2022-01-05
销售商品后扣除预收账款，剩余费用暂未付款，借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费。但是借方为什么不能是应收账款
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2023-03-01
物业公司代收代付水费，收款时 借：银行存款 贷：其他应收款-水费 付款时，借：其他应收款-水费 贷：银行存款， 这种情形，部分业主要发票， 开了发票的确认收入要增值税， 这情况怎么做分录结转呢
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2021-05-14
我提问：9月份暂估入账242万（生产成本） 9月份的会计分录是：借：生产成本 242万 其他应付款-预提增值税（进项税）351623.93元 贷：应付账款（暂估入账） 2771623.93元 10月份收到原材料发票含税金额共40万 收到运输发票含税金额共30万 原材料40万款，银行已经支付 请问老师 我这会计分录应该怎么做 我做分录是：借：应付账款（暂估预提增值税进项税） 贷：其他应付款（预提增值税进项税） 已经付款的 借：应付账款（暂估）40万 贷：银行存款或者现金 40万 这样做是否正确
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2016-11-26
申请一般纳税人时，需要100万的注册资本，然后就去借款100万汇入公司账户里，又从账户里转出100万还给借款人。这个会计分录做借银行存款，贷实收资本。借其他应收款，贷实收资本可以吗？后面如果有投资款进来，借银行存款，贷其他应收款吗？还是借银行存款，贷实收资本呢？
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2015-03-08
本月收的款里面分当月销售收入（就是销售订单）的款和上月未收回的款（应收）比如说4月份我银行收款有12万元，当月销售额有30万元，当月汇总收入的时候是：借：应收账款 30万元 贷：主营业务收入 30万元 当月收的款时借：银行存款 12万元 贷：应收账款-4月-客户名称 12万元，到了5月收款有收到4月的货款记借：银行存款 5万元 贷：应收账款-4月-客户名称 5万元 5月收到5月的货款， 相当于4月还有13万没回来 存在一种情况 5月收4月款 存在赠送部分 这个赠送部分该怎么做帐 4月做到主营业务收入里面去了
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2020-05-25
商场预收时借：银行存款贷 其他应付款后期拿来冲销，并真实销售借 其他应付款库存现金贷 主营业务收入应交税费老师用其他应收款可以吗？商场以前的会计吧收到的定金都放到了其他应付款-销售员了
1/608
2018-03-09
老师，老板把公账上的钱转到个人账户，再从个人账户发工资，这样可以吗？我挂其它应收款
借，其它应收款 老板
贷，银行存款
借，应付职工薪酬
贷，其它应收款 老板
这分录没走现在，直接走的其它应收款可以吗？
1/2599
2019-09-16
老师，应付账款贷方负数，是不是代表应付账款借方正数，也就是应收账款的意思不
1/8913
2019-08-17
老师这个往来要怎么调，个人借款，用了其他应收款跟其他应付款，每次核算费用是贷其他应收款，其他应付款也做个几笔，借其他应付账款，贷银行存款，现在是负数三万多，其他应收款不知怎么的，贷方只有费用225101.28借方是204731.65加上其他应付负数金额是31123.17还加上其他应收有期初余额14590.65共计250445.47这么算也是员工欠公司的呀？怎么调账
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2021-06-30
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