;)
年底有留抵税额怎么结转？借 应交税金—未交增值税 贷 应交税金—应交增值税（进项税额 ），这样的凭证对吗？
5/812
2019-03-05
防伪税控年费增值税抵减如何做凭证，我们以前是这样做的，我不是很明白 抵减时：借：应交税金-应交增值税-抵减增值税额 贷现金 转出未交增值税：借 应交税金-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税金-未交增值税-本期转入数 防伪税控进行税抵减：借 应交税金-未交增值税-本期已交数 贷 应交税金-应交增值税-抵减增值税额
1/483
2015-11-30
已认证进项税额转出，小企业会计准则，一般纳税人
第一种分录
借:生产成本-福利费
应交税金-进项税
贷：银行存款
借:交税金-进项税额
贷:应交税金-进项税额转出
结转时:
借:应交税金-进项税额转出
贷:应交税金-未交增值税
第二种分录
借:生产成本-福利费
应交税金-进项税
贷：银行存款
借：生产成本-福利费
贷：应交税金-进项税转出
借：未交增值税
贷：应交税金-进项税
借：应交税金-进项税额转出
贷:应交税金-未交增值税
哪种分录正确
3/797
2022-05-16
一般纳税人：本月销项税额200 进项税额100，账务处理第一种方法 借：应交税金-应交增值税（销项税）200 贷：应交税金-应交增值税（进项税）100 应交税金-未交增值100，第二种做法：借：应交税金-转出未交增值税100贷：应交税金-未交增值税100，请问这两种做法哪种比较合适？谢谢
6/782
2018-10-16
公司本月开票金额75万元整，含以前月份未开票金额，本月实际销售49万元，增值税申报表该怎么填写，是在未开票金额列填负数吗？还是该怎样填写？
1/888
2017-08-15
账龄分析法中分析表的未到期金额和已过期金额怎么计算得来的？ 比如图片中未到期和已过期金额怎么计算的？
1/1673
2021-04-07
我们健身房是小规模纳税人，咋记账软件里结账时有“转出未交增值税”金额？还有“计提地税”金额？
8/497
2021-11-09
这个季度所得税申报表中以前年度损益亏损的金额填的是17年汇算调整后的金额还是未调整的金额，
1/663
2019-04-09
我是个体户纳税人，未达起征点销售额怎么计算填列？是按开票税率1%的不含税金额，还是征收率3%的不含税金额？
1/3064
2021-04-17
请问这个未付金额，和已付金额的会计凭证怎么写
2/1408
2016-07-23
请问：第二行是公司开票金额？第三行是未开票金额？
1/1317
2020-06-13
年末明细中应交税费-未交增值税借方余额表示有留抵金额。这个金额一定等于12月申报表中的期末可留抵税额吗
1/2232
2019-01-23
老师，期末应交增值税转出未交增值税和应交增值税未交税金都是借方余额，可以对冲吗
1/1337
2021-12-31
科目余额表中期末余额那一行销项税额在借方，未交税金也在借方，是有什么错误么？
3/1380
2017-07-06
本月进项税大于销项税，余额是应交税金-未交增值税借方余额，结转下年，对吗
1/1103
2017-01-03
老师您好，企业一般纳税人，在月末不通过已交税金科目，把进项100，销项200，都转入应交税金-转出未交增值税，余额为贷方
同时再做一笔借-应交税金-转出未交增值税100，贷应交税金-未交增值税100。
缴纳时借应交税金-未交增值税100贷-银行100这样对吗？
1/701
2021-12-09
老师请问下， 我们22年增值税进项税100万 销项税共计发生80万
那么我年底的时候能不能 借 应交税金-未交增值税100万
贷 应交税金-增值税-进项税100万
借 应交税金-增值税-销项税80万
贷 应交税金-未交增值税80万
年底的时候应交税金-增值税 余额为0 应交税金未交增值税借方余额20万
1/1617
2023-01-31
以前亏损快弥补完了，利润表上未分配利润是正数了，那么接下来交企业所得税是按利润总额累计金额来交?还是按未分配利润的累计金额来交所得税？
1/1190
2018-05-04
老师，请问填增值税主表期末未缴税额第32行应该上面显示的金额是不是就跟34行一样，本期应补金额
1/1753
2020-05-06
季度未达到9万的增值税表 这个栏次填的数据是含税金额还是不含税金额? [Image:{93E27EEC-32EE-48F4-9C10-D6AAA04620B2}.png]
1/651
2018-10-09
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
