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老师，在发放工资时，有一部分员工的工资少发了，比如发100w只发了98w，过两天补剩下两w
我在发的时候可以直接借：应付职工薪酬98w 贷：银行存款98w吗？等补的时候再借：应付职工薪酬2w 贷：银行存款2w
还是要在借：应付职工薪酬98w 贷：银行存款98w 贷：其他应付款 2w，等补的时候再借：其他应付款2w 贷：银行存款2w
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2020-06-03
老师好，请问我小规模的，销售工程服务，每月计提民工工资，分录借：工程施工一一合同成本 贷：应付职工薪酬一一工资后月底结转到主营成本，第二月发放借：应付职工薪酬一一工资 贷：银行存款或其他应付款一一个人（直接银转个人统一发放工资），这样做可以吗
1/197
2021-11-01
老师，您好！12份将上个月与本月的工资一起发放，怎么应付职工薪酬有金额在借方（公司负担的社保金额）?其他应付款有金额在贷方（个人负担的社保金额）？之前做账都是本月计提工资下月发放，两月工资一起发放社保部分的金额不应该是平的吗？
1/797
2020-01-10
老师，您好！想请问下计提工资是，个人承担部分的社保、公积金是记其他应付款个人部分呢？还是应付职工薪酬社保、公积金个人部分呢？
1/1273
2020-03-30
1月底已经计提工资，2月份发放，发放的凭证是做在2月份吗？？发放工资是法人垫资的现金，分录是借:应付职工薪酬，贷:其他应付款-法人吗？
1/863
2022-04-10
我那个工资是通过应付职工薪酬弄的，
计提：借：费用或者直接人工。贷：应付职工薪酬
发放：借：应付职工薪酬。贷：现金或银行存款。
但是有些直接付给项目负责人发放工资的这一项没有直接体现出来，我是不是省了一步额
借：其他应付款。贷：银行存款
1/981
2019-12-09
发放工资是借：应付职工薪酬 贷：其他应付款（这也是老板银行卡支付的）吗？
1/1314
2018-06-13
公司账上现在资金不够，发放工资的分录怎么做？借：应付职工薪酬，贷：其他应付款－法人,可以吗？还是先做跟法人先借款，再发放工资？这2种方法 哪个好一些？
1/1457
2018-10-08
老师您好请教一个问题：
计提项目上人员工资：
借：工程施工-宣绩铁路项目-应付职工工资33400
贷应付职工薪酬-应付职工工资33400，这样做对吗？
1/692
2022-04-05
孝顺金如何入账、应在工资表应付工资前扣除。还是在应付工资购面扣除。科目如何设置
1/3370
2019-12-07
老师，计提工资，借：管理费用 1000 贷：应付职工薪酬--工资 1000，同时，借：应付职工薪酬--工资 200 贷：应付职工薪酬--社保）（个人）50 应付职工薪酬--公积金（个人）150 等下个月发工资时候：借：应付职工薪酬--工资800 贷：万应交税费--应交个人所得税 20 银行存款780，这样做分录可以吗？
3/138
2023-01-09
老师，我们账上，挂了公司员工300多万，其实这个员工是老板，有时候公司没钱发工资，是老板拿钱发了现金，所以挂了其他应付在他头上，现在公司账上有钱了，能否一次性冲那300多万呢
1/1190
2019-09-07
工会经费，是按照应付工资还是实付工资入账呢？
1/890
2017-08-22
老师您好！年终奖和工资可这样做吧？借：管理费一工资 劳务费一应付职工薪酬一工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬贷：银行存款 应交税费一应交个税
1/791
2020-03-22
老师您好，我发放工资的时候可以做这笔分录吗？
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款 可以吗？感觉好像不能这样做吧
2/555
2019-07-02
公司没有实收资本这个科目，发放工资的现金是通过其他应付款-老板个人借款的借：现金 1000贷：其他应付款-老板 1000发放工资，借：应付职工薪酬 1000贷：现金1000这样可以吗
1/971
2019-02-14
老师，当下公司就挂了老板一个人，社保和公积金正常缴纳，请问老师 老板个人承担部分以单位发放工资形式扣缴怎么做凭证呢？
发放工资：借 应付职工薪酬～职工薪酬
贷 其他应付款～社保
其他应付款～公积金
扣缴社保公积金：借 应付职工薪酬～社保
其他应付款～社保
贷 银行存款～
老师，这样操作有问题吗？
1/553
2020-04-05
老师，发放工资，不走对公，不发现金，法人从对公户转钱出来，发工资时可以直接冲法人的欠款嘛？视同法人发放工资，就是借：应付职工薪酬 贷：其他应付款-法人
3/1207
2020-04-16
老师上个月发放工资时，我没有写借款，直接做了一笔走的应付职工薪酬贷其他应付款～股东。这个月需要调整一下么？正常是不是做两笔？
1/609
2017-11-30
我发放工资的时候借应付职工薪酬 贷 其他应付款-工资 这样可以吗 我账上没钱
1/3797
2018-07-11
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