出纳工作流程是什么?

2019-02-13 18:15 来源：网友分享
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出纳工作流程是什么?很多企业的财务人员比较少接触到这方面,所以对此不是很了解,不过别担心,会计学堂老师就此问题在下文做了详细解答,感兴趣的朋友可以阅读一下,希望能解答你们的疑问.

出纳工作流程是什么?

一、办理银行存款和现金领取.

二、负责支票、汇票、发票、收据管理.

三、做银行账和现金账,并负责保管财务章.

四、负责报销差旅费的工作.

五、员工工资的发放.

A、现金收付

B、银行账处理

C、报销审核

出纳需具备的技能:

出纳工作需要很强的操作技巧.打算盘、用电脑、填票据、点钞票等,都需要深厚的基本功.不但要具备处理一般会计事务的财会专业基本知识,还要具备较高的处理出纳事务的出纳专业知识水平和较强的数字运算能力.

另外,还要苦练汉字、阿拉伯数字,提高写作概括能力,使人见其字如见其人,一张书写工整、填写齐全、摘要精炼的票据能表现一个出纳员的工作能力.

出纳工作流程是什么?

商业会计主要的工作流程是什么?

答:一般的商业会计实务流程就是:

1、取得原始凭证

2、制作会计凭证

3、汇总做科目汇总表

4、登记总帐

5、按制作的会计凭证登记明细帐以及库存帐

6、总帐和明细帐核对

7、制作会计报表

8、如果单位是一般纳税人做网上国税申报和地税申报(这个地方有不同,有的地方还是手工申报)

9、报完后把留底报表存档

阅读完上文,相信关于"出纳工作流程是什么?"你已经有了大致了解,如果你对此还有更深刻的理解,欢迎向我们会计学堂老师提出来,大家一起交流探讨,让我们能更加巩固自己的会计财务方面的知识.

会计报表
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  • 出纳工作的流程是什么？详细点的？还有会计的工作流程是什么？会计和出纳都怎么合作工作中？？？？详细点？？？？？？ 问

    您好，一，出纳工作流程，提交资金使用申请，根据批准后的申请，开具现金支票，到银行提取现金，接受职工报销票据，审核报销票据，支付款项，收取销售款，开具发票，或者收款收据，整理现金和收到的转账支票等，交存银行，整理票据，填写交接表，把票据交会计编制凭证，根据会计凭证，审核凭证，登记现金，银行存款日记账，月底结现金和银行日记账。 二，会计工作流程，审核申请单，报销单据，给现金支票加盖财务章，给发票加盖发票专用章，收到出纳的票据，编制会计凭证，收到其他部门单据，编制转账凭证，记账，出具财务报表，填写税务报表，报税，登记其他账簿，结账。 答

  • 出纳工作，员工购入商品，出纳工作的流程是什么 问

    出纳工作，员工购入商品，可以先借支——购买——报销，也可以直接购买后再报销处理。 答

  • 那出纳的工作流程是什么？谢谢 问

    您好，出纳的工作流程 ①出纳的工作。 办理银行存款和现金领取。 负责支票，汇票，发票，收据管理。 做银行账和现金账，并负责保管财务章。 负责报销差旅费的工作。 •员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 •员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 员工工资的发放。 ②出纳工作细则。 工作事项及审验等程序。 失误防范及纠正程序。 ③现金收付。 现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。 现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。 把每日收到的现金送到银行。 ④不得“坐支”。 每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。 一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。 员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 ⑤银行账处理。 登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 保管好各种空白支票，不得随意乱放。 公司账务章平时由出纳保管。每日下班后上交账务章。 ⑥报销审核。 在支付证明单上经办公是否签字。若无，应补。 附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。 正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。 支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。 大、小写金额是否相符。若不相符，应更正重填。 报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。 支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。 答

  • 零基础学会计，出纳工作的流程是什么？ 问

    零基础学会计，出纳工作的流程主要包括收款、付款和登记三个部分。 ①收款：出纳在开始收款之前，首先要对客户进行身份核实，根据该客户的付款方式以及收款金额等内容，具体步骤为：接受客户出具的发票，出纳复核并登记发票，登记收款原始凭证，根据付款方式，收取客户的款项，完成登记本次收款汇总表，及时录入收款信息，记录收款凭证，并将收款信息对应科目进行记账处理。 ②付款：出纳负责复核供应商的发票，并核实付款相关的货币、付款方式以及金额等信息，具体步骤为：出纳将付款原始凭证一同交由会计进行审核，受理供应商提出的付款要求，按照系统中付款请求进行审核，复核并登记发票，将付款信息录入系统，进行付款凭证登记，根据付款方式，按照结算计划进行付款操作，将付款汇总表交由会计审核审批后支付，并及时录入付款信息，然后记录付款凭证，最后将该付款科目记账处理。 ③登记：出纳在收款和付款的流程中，还需要对原始凭证进行登记，主要工作是核实凭证的完整性、准确性，具体步骤为：出纳首先根据收款/付款结算要求登记原始凭证，收银核实原始凭证和系统记录的金额是否一致，复核后登记原始凭证，并将登记的原始凭证与收款/付款单对照，完成登记工作，最终归档所有原始凭证，并审核收/付款单，保证账务处理的准确性。 归纳起来，出纳的工作流程是：收款 → 登记 → 付款→ 登记 → 结束。为了使出纳的工作达到最佳效果，最重要的是要熟悉收款/付款流程，及时发现问题，并确保凭证正确、完整。同时，出纳还要及时准确地录入账务信息，以避免出现错误；此外，可以把一些常用的工具记录下来，例如客户类型、支付方式等，从而更快捷地进行记账工作。 答

  • 请问老师，出纳平时做的工作流程是什么 问

    你好办理银行存款和现金领取。负责支票，汇票，发票，收据管理。做银行账和现金账，并负责保管财务章。负责报销差旅费的工作。员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。员工工资的发放。 答

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