员工垫付商品采购款怎么做账?

员工垫付商品采购款怎么做账?

个人垫付款帮公司买了东西后,凭有关发票单据及购买物品的验收证明,到财务报销.(有关单据背面应有经手人、证明人、验收人、审批人的签名或盖章):

借:原材料、库存商品(购进物品入库)

应交税费--应交增值税(进项税额)(购进物品取得增值税专用发票的)

管理费用(购进一般消耗的办公用品等)

贷:库存现金等

员工垫付公司的钱应该如何进行账务处理,根据不同情况分别有如下几种账务处理:  

1、员工出差先自垫差旅费回来时报销,务直接给员工现金.

借:管理费用--差旅费;贷:库存现金

员工垫付费用后报销如何做账

2、员工出差先自垫差旅费回来时报销,财务暂不给钱,到月底或隔月支付.

借:管理费用--差旅费;贷:其他应付款--××员工

报销付钱时,借:其他应付款--××员工;贷:库存现金

借:管理费用-办公用品;贷:库存现金###

垫付时;借:管理费用-办公费;贷:其他应付款-xxx

报销时;借:其他应付款-xxx;贷:库存现金###

找出纳报销领取现金

借:管理费用-办公费用;贷:现金###

借:管理费用 --办公费;贷:现金或银行存款###

不需要做分录,直接领导签字报销后直接到出纳倒手续就行了.

借:其他应付款--(明细);贷:库存现金/银行存款###

还需要通过往来干嘛呢?想的太复杂了吧,谁垫付款谁报销钱就支付给谁,直接在报销的时候做:

借:管理费用-办公费贷:库存现金

个人垫付材料款怎么入账?

答:一、个人垫付款时

借:预付账款

贷:其他应付款-个人

二、取得材料发票确定采购入库

借:原材料

贷:预付账款

三、归还个人代垫款项

借:其他应付款

贷:银行存款

员工垫付商品采购款怎么做账?个人垫付款项处理一些业务,比如购买礼品,比如出差,比如购买一些办公物品等等,这些都要报销的,对此都可以照例处理.