用预付款付款给供应商会计分录

用预付款付款给供应商会计分录

举例说明:9月此公司除了应付款,还预付了1000元给它.然后10月份汇款5000元,实际拿货5600元,那实际又预付了400元.

10月的分录是:借:预付帐款-**公司 5000

贷:银行存款 5000

收到发票: 借:库存商品 5400

贷:应交增值税 200

预付帐款 **公司 5000 

收到5600元的发票,如何做分录呢?

答:9月份付款:借:预付账款1000

贷:银行存款 1000

10月份付款:借:预付账款5000

贷:银行存款 5000

预付400时: 借:预付账款400

贷:银行存款 400

票到时:借:原材料4786.32

应交税金-应交增值税-进项税金813.68

其他应收款

贷:预付账款5600

还有预付账款400可以挂在那里,到时让对方退回,或下次购货时冲回

已付预付款供方不给发票账务处理

1、是向供应商当地国税局投诉.

2、如果发律师函,是发给供应商,同时函告国税局(这事律师懂的)

补充:1.他注册的是个体工商户,开发票是通过税务局代开的----税局代开的只能开3%的增专票,17%的增传票要自己开具.

2. 有签订的合同,合同签订的是含税价(17%税率)----如果合同上写明了要开17%的增专票,而他不具备一般纳税人资格,那么他存在骗诈行为.

用预付款付款给供应商会计分录.看完上述文章关于用预付款付款给供应商会计分录.你是否已经明白应该怎么做了.还有更多疑问请关注我们的会计学堂.本文解答到此结束,感谢阅读.