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折扣红字发票的账务应该如何处理?
答:相关分录如下:
借:原材料或库存商品(红字)
应交税费-增值税-进项税额(红字)
贷:应付账款(红字)
红字发票应该如何做账?
答:红子发票做账如下:
借:应收账款等科目(红字)
贷:主营业务收入(红字)
应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)
重新开票:
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费
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折扣红字发票的账务应该如何处理?
2018-05-04 17:33 来源：网友分享
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已经抵扣的进项税发票现在发生退货，对方已经给开具了红字发票，应该如何做账务处理 问
借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额） 答
红字发票上打了红字信息表，这张红字发票该如何处理 问
纸质的发票作废就可以了，再重新开 答
请问老师数电红字发票，如果对应的蓝字发票没有认证，是不是就可以忽略这张红字发票数电红字发票在对应的蓝字发票已经认证和没有认证的情况分别应该如何进行税务处理和做账 问
您好，我们是收票方，如果还没有勾选对方就红冲重新开票了，前面的一正一负发票就不做分录了，如果抵扣了，3张发票都要做分录 答
销售折让红字发票账务处理 问
销售折让红字发票账务处理是指在发票审核过程中，由于销售商据帐户余额为负数而导致的发票审核失败而引起的一种发票处理方式，其处理过程如下： 1、首先，判断此客户的往来帐户余额是否为负数； 2、如果为负数，则需要销售折让红字发票来抵消客户的应付款； 3、折让红字发票的金额应该与客户的应付款金额相等，折让红字发票的发票号码与正常发票号码不同； 4、折让红字发票审核通过后，财务科目应当做出相应调整，以确保记账正确； 5、最后，折让红字发票应当在下一次结账时抵扣客户的应付款，以免产生重复结账。 拓展知识：在发票审核的过程中，如果发票金额大于客户的应付款，则可以使用贷项通知单来处理，贷项通知单的处理过程与折让红字发票处理过程完全不同。 答
红字发票开具错误，跨月该如何处理 问
同学你好 开蓝字发票再重新开 答
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