开具红字发票信息表对方未接受到怎么办

2019-11-13 10:08 来源:网友分享
3834
企业在开具发票过程中经常会遇到特殊情况,需要开具红字发票,业务虽然常见,但是操作起来却往往让会计很头疼.红字发票是不能随意开具的,只有发生销货退回、开票有误、应税服务终止等情形但不符合发票作废条件,或者销货部分退回及发生销售折让才能开具红字发票.那么,开具红字发票信息表对方未接受到怎么办?

开具红字发票信息表对方未接受到怎么办

只要申请成功,就要做进项税转出,否则,不能申报!

金税盘如何开红字发票信息表怎么上传

跨月的发票开错,或当月的发票认证后发现开错,需要开具红字信息表后,再开具红字负数票.红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印.

什么情况下申请红字发票信息表?

只有发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形,且不符合发票作废条件,或部分退回及销售折让,才可开具红字发票.

目前普通发票、电子普通发票、机动车销售统一发票无须开具红字信息表,在开票系统中可直接开具红字发票,只有增值税专用发票需要开具红字信息表.

成品油红字发票由单独的模块进行填开,今天只讲解了增值税专用发票的红字信息表的填开内容.

开具红字发票信息表对方未接受到怎么办

如何开具红字信息表?

操作步骤如下:

【第一步】点击"发票管理/红字发票管理/增值税发票红字信息表填开"菜单,弹出红字发票信息表信息选择界面.

【第二步】在红字发票信息表信息选择界面中,提供两种申请方式:购买方申请和销售方申请,具体情况视纳税人需要而定.

1、购买方申请

由购买方申请开具红字专用发票,根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况,分已抵扣和未抵扣两种方式:

(一)当选择已抵扣时,只要选择发票种类后,不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码,点"下一步"进入填开界面.

(二)当选择未抵扣时,应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后,选择发票种类,并填写对应蓝字发票代码和号码,点"下一步"进入填开界面.

2、销售方申请

由销售方申请开具红字专用发票,根据实际情况选择理由后,选择发票种类,并填写对应蓝字发票代码和号码,点"确定"按钮后,如果数据库中有对应蓝字发票.

【第三步】对于购买方申请,购方信息自动带出不可修改,其他项需要手工填写.对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的,销方信息自动带出不可修改,需手工填写其它各项信息.对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的,系统会自动填写信息表信息.

【第四步】已经填写完成的红字信息表,纳税人可以通过两种方式申请审核处理:

一种是通过打印、导出方式,到税务机关进行办理;

另一种方式,可以直接使用"上传"按钮,联网进行上传,税务机关进行自动或手动审核,上传提示"审核成功"之后,可以直接在"增值税专票红字信息表审核下载"中下载审核通过的信息表开具红字发票.

专票已申报抵扣,如何处理?

购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字发票信息,暂依《信息表》所列的增值税进项税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证.

专票未申报抵扣但无法退回,如何处理?

购买方取得专用发票未用于申报抵扣,但发票联或抵扣联无法退回,由购买方填开《红字发票信息表》,填开时应填写相对应的蓝字专用发票信息.

尚未交付/专票全部退回,如何处理?

答:销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》.填开时应填写对应蓝字发票信息.

专用发票负数发票应与《红字发票信息表》一一对应?

一张红字专用发票信息表,不可分两张及两张以上开具负数发票.

好了,开具红字发票信息表对方未接受到怎么办一文的主要内容就讲述完毕了,会计学堂小编给大家延伸了相关问题:什么情况下申请红字发票信息表、如何开具红字信息表等问题,大家了解这些问题相信对红字发票申请开具都不再陌生.

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关文章
  • 盘盈和盘亏的账务处理
    盘盈和盘亏的账务处理如何做?按照企业存货盘盈和盘亏的账务处理,在会计科目上则是可以选择待处理财产损溢科目核算,其中企业存货在发生盘亏时,需要批准处理之后,可以选择通过其他应收款和营业外支出的科目来处理的.完整的会计科目知识小编老师已经整理好内容给大家,对此内容有兴趣的学员们都可以来阅读下述文章,说不定对你们学习有所启发的.
    2024-03-15 25
  • 月利率2%年利率是多少
    企业在生产经营的过程中,经常会有一些资金借给其他企业,借出的资金存肯定会收取一定的利息的,企业的资金借出去产生利息的时候,有时候是按照月利率进行计算,有时候可能按照年利率进行计算,那么月利率2%年利率是多少呢?
    2024-03-21 17
  • 处理固定资产账务处理
    每一个企业在生产经营的过程中都用到很多的固定资产,固定资产使用过程中需要及时的计提折旧,有的时候企业的固定资产可能会出现报废的情况,或者是闲置不用的情况,一旦出现了这种情况,就需要及时的对固定资产进行处置,那么处理固定资产账务处理怎么做呢?
    2024-03-21 7
  • 财务指标有哪些
    企业的财务人员需要及时的将企业发生的每一笔经济业务登记在会计账簿里面,企业的财务人员不仅仅需要登记会计账簿,同时还需要学会核算企业的各种各样的财务指标,只有核算出各种各样的财务指标才能够看出企业经营状况的好坏.那么财务指标有哪些呢?
    2024-03-22 4
  • 会计分期的前提是什么
    每一个企业在生产经营的过程中都需要及时的进行会计核算,为了让会计核算能够正常的进行,企业经常会对会计工作进行会计假设,会计假设是为了方便会计工作而进行的一种假定的设计.本文将会详细的介绍一下会计分期的前提是什么.
    2024-03-24 5
  • 其他业务成本借方增加还是减少
    每一个企业在生产经营的过程中,肯定会发生很多的成本类的支出,企业所发生的成本类的支出,一般来说会计入主营业务成本或者是其他业务成本,其他业务成本是一个非常重要的成本类的会计账户.那么其他业务成本借方增加还是减少呢?
    2024-03-26 2
相关问题
圈子
热门帖子
  • 会计交流群
  • 会计考证交流群
  • 会计问题解答群
会计学堂