你好，老师，物业公司前面都是按代收代付做账，预付电费：借：预付账款-电费 贷：银行存款，收到发票;借：其他应付款-电费 贷：预付账款-电费，这样做账的，现在客户要求开发票，账怎么做？前面做的账也不对感觉

你好，老师，物业公司前面都是按代收代付做账，预付电费：借：预付账款-电费 贷：银行存款，收到发票;借：其他应付款-电费 贷：预付账款-电费，这样做账的，现在客户要求开发票，账怎么做？前面做的账也不对感觉

答： 前期账务处理正确做法（代收代付） 预付电费：借：预付账款 - 电费，贷：银行存款。 代收客户电费：借：银行存款（或库存现金），贷：其他应付款 - 代收电费。 支付电费并收发票：借：其他应付款 - 代收电费，贷：预付账款 - 电费。 客户要求开发票时的账务处理（转售电） 确认收入：借：其他应付款 - 代收电费，贷：主营业务收入、应交税费 - 应交增值税（销项税额）/ 应交税费 - 应交增值税。 结转成本：借：主营业务成本，贷：预付账款 - 电费。

老师好，物业公司收取装修押金 借：银行存款 贷：其他应付款—装修押金 退的时候用红字冲销吗？借：银行存款 贷：其他应付款 —装修押金 还是借：其他应付款—装修押金 贷：银行存款

答： 你好 退的时候，做相反分录就行

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

代收代缴水电费的问题， 收装修公司水电费， 没开票只开了收据， 然后水电费需要缴纳给物业公司 （物业公司给开票）这种情况怎么处理一般来说就是是挂 借：现金 贷：其他应付款-代收代付水电费付这代收代缴款的时候就借 其他应付款-代收代缴水电费 贷：银行存款

答： 不符合代收代付定义。 收装修公司水电费，应确认为其他业务收入 交物业公司水电费，应确认为其他业务成本