老师，我现在在填写公司资产状况信息，有个表格里面有一项纳税总额是什么意思？是填写全年交了多少税么？

千与千寻 追问

2018-05-25 09:18

交了多少税，在账上怎么查吖？具体查哪些科目？

张艳老师 解答

2018-05-25 09:19

就是应交税费科目的总余额就是了。

千与千寻 追问

2018-05-25 09:23

您的意思是我可以查询2017.1.1一2017.12.31的应交税费余额表是么？那我要看余额表的那一列的金额呢？

张艳老师 解答

2018-05-25 09:24

是的，看累计余额

千与千寻 追问

2018-05-25 09:30

麻烦老师仔细看我的问题，我问的是要看余额表中的哪一列的数，我不知道您说的余额是期初借方还是期初贷方，还是本期借方还是本期贷方，还是期末借方还是期末贷方，麻烦老师一次性的说清楚，我完全不知道你之前说的总余额和累计金额是在哪里看。

张艳老师 解答

2018-05-25 09:38

您公司如果编制现金流量表的话，可以按“现金流量表”中“支付的各项税费”项目金额填写。

千与千寻 追问

2018-05-25 09:40

不编制现金流量表，还请你直接回复我的问题吧。余额表已经提供给您了。

张艳老师 解答

2018-05-25 09:40

也可以从账务数据里取数即可，应交税费的借方发生额，即实际缴纳的各种税金合计。您需要将应交税费--未交增值税、应交税费--城建税等税种的借方发生额进行加总。

千与千寻 追问

2018-05-25 09:58

老师，我看不懂你说的，到底是看应交税费的借方发生额，还是看应交税费一未交增值税➕应交税费一城市维护建设税➕教育费附加➕地方教育费附加➕地方税基金的本期借方发生额的合计？你说的这两个数根本不一样吖。两种方法我已经给您圈起来，或者划线标出来了。

张艳老师 解答

2018-05-25 10:00

您可以这样算的，将去年1-12月份的各个”应交税费--各个税种明细“的”借方发生额“（借方代表是实际缴纳的税款）进行相加。对于增值税，要看应交税费--未交增值税的借方数。不知道这样说，您能明白吗？

千与千寻 追问

2018-05-25 10:08

老师可以直接回复我提问的问题么？你回复的永远都不是我问的问题。我的余额表已经给您了，请问我是填写圈起来的1732368.01这个数，还是填写划横线的207422.38➕1429.40➕1216.98➕612.6➕408.40➕195.98=209856.34这个数？

张艳老师 解答

2018-05-25 10:13

我不是不直接回复您的问题，因为您发过来的科目余额表，一不知道是不是全年的，二是  下设的那些项目我不清楚您是怎么设的。而且还有其他应交款项目，我无法帮您计算，那万一填错了，我是要承担责任的。而且我已经将计算的几种方法告诉您了，您需要核定表格或账务进行加总计算就可以了。

张艳老师 解答

2018-05-25 10:13

希望您能体谅答疑老师的苦衷。感谢您对会计学堂的关注。