我们23年给一家客户预开了发票 当时计入了收入 并交税了 24-25年分期回款 回款的月份发生成本 并确认成本成本 这个内部报表怎么调整啊 可以直接在利润表上增加上属于25年的收入吗

武月红 追问

2025-10-31 17:43

老师 其实我们是不分内账外账的  现在就是觉得25年利润表是亏损的   找了原因 问题出在这 就想直接更正一下

武月红 追问

2025-10-31 17:45

如果我把利润加在23年  利润表和资产负债表对不上怎么办

李霞老师 解答

2025-10-31 18:04

您23年当时做账了吗，没确认收入对吗，可以在25年做账，确认收入，

李霞老师 解答

2025-10-31 18:05

但是要写分录，不能调报表

武月红 追问

2025-10-31 18:13

23年确认了 也交税了 账上就是减掉追溯23年的收入 记到25年吗

武月红 追问

2025-10-31 18:14

那还涉及到24年的呢

李霞老师 解答

2025-10-31 19:02

您好，23年已经确认收入了，您现在没必须重复确认，如果当时没确认成本，现在有收到对应的成本发票，您可以慢慢的结转到今年成本里面就可以的

武月红 追问

2025-10-31 19:58

但是今年的利润表 就是亏损的 今年的利润表里 成本多

李霞老师 解答

2025-10-31 20:00

那成本不要结转那么多，可以放在库存商品里面，明年结转，成本不能大于收入，

武月红 追问

2025-10-31 20:27

但是领导给投资人看的话 库存商品有数 怎么解释呀

李霞老师 解答

2025-10-31 20:28

您可以据实解释，这个对股东本质没有影响的，同学