收到38万咨询服务费，做账是借：银行存款 贷：预收账款，现在我们公司先给他开了30万的发票，这样我们怎么做账

呢喃 追问

2024-10-08 09:08

这个月只有这一笔业务 这样做账会交增值税吗

家权老师 解答

2024-10-08 09:10

是的，需要交增值税的。如果是小规模没超过30万，不需要交

呢喃 追问

2024-10-08 09:11

好的 是小规模就这样做账就行是吧

家权老师 解答

2024-10-08 09:11

是的，就那样做就行了

呢喃 追问

2024-10-08 09:26

我再确认一下老师 是借：银行存款380000 贷：预收账款380000   开发票时 借：预收账款 300000贷：主营业务收入 297029.70  应交税费 应交增值税销项税额2970.3 可是这样做账的话申报表上的资产总额是31万多是什么情况

家权老师 解答

2024-10-08 09:30

不用管那个，那个是自动生成的报表，没问题的

呢喃 追问

2024-10-08 09:45

小规模这样的话是需要叫增值税吗 主营业务收入明明只有30万 这里营业收入怎么超30了

家权老师 解答

2024-10-08 09:46

截图完整些，单看那个没法知道怎么回事

呢喃 追问

2024-10-08 09:47

就是这个样子的

家权老师 解答

2024-10-08 09:50

看你做的主营业务收入和其他业务收入账就知道了，他是根据账取数

呢喃 追问

2024-10-08 09:57

我的意思是如果我这个营业收入是这个数超30万的话 需要交增值税吗 交不交增值税是看这个指标吗

家权老师 解答

2024-10-08 09:59

是的，超过30万就得交增值税的

呢喃 追问

2024-10-08 10:21

我们这个季度就开了30万的票，但是企业所得税申报表和利润表上营业利润是300029 这样需要交增值税吗

家权老师 解答

2024-10-08 10:24

关键是为啥是300029 ？查一下

呢喃 追问

2024-10-08 10:25

利润表上这个营业收入的本年累计金额怎么算在哪里查验

家权老师 解答

2024-10-08 10:25

看你做的主营业务收入和其他业务收入本年累计账就知道了

呢喃 追问

2024-10-08 10:26

知道了 是本期的营业收入加上上个月的 就是这个累计的300027

家权老师 解答

2024-10-08 10:29

嗯嗯好的，祝你工作顺利！