进项发票入账未抵扣现在抵扣了怎么做账呢

廖君老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2024-09-21 13:35

您好，先做到
借：应交税费-待认证进项税额，
需要勾选的月份
借：应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应交税费-待认证进项税额

晶晶追问

2024-09-21 13:41

老师我这边显示是在待抵扣进项税额借方现在要抵扣了怎么做账？（借：应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应交税费-待认证进项税额）是这样吗？

廖君老师解答

2024-09-21 13:44

您好，图中的待抵扣进项税，咱贷方就写这个科目

晶晶追问

2024-09-21 13:51

那我们算成本是不是借：生产成本贷：原材料*** 然后借：库存商品贷：生产成本---材料+人工+其他然后借：主营业务成本贷库存商品是这样不？

廖君老师解答

2024-09-21 13:51

您好，是的，这就是生产成本的核算过程

精选问题

商贸行业发生的运费，票已开，款未付，怎么做问

借：销售费用 — 运费贷：应付账款 —XX 单位答
不是全资子公司不能够规避政治风险嘛为什么这个问

可以得到当地政府支持，规避政治风险答
零星用工工人工资4000元，如果按劳务报酬算，需要工问

你好，这个工资涉及的税费有：增值税、附加税费、个人所得税，增值税税率是1%，附加税是增值税的基础上的7%*0.5.个税的话劳务报酬按减除800后按20%计算答
老师早上好我想提问一下：无运输工具承运业务的经问

1、税法口径（财税〔2016〕36号）无运输工具承运 = 自己没车、没传统道路运输许可证，但以承运人身份签合同、担全责、收全程运费，按交通运输9%缴税 - 税法不要求你有车辆、不要求传统道路运输经营资质 - 只要承担承运人法律责任，就是无车承运，不是货运代理（6% 答
老师，公司无偿赞助个人的赞助金，公司是不是只需要问

你好，公司是不需要缴纳印花税答

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