进项发票未入账已经抵扣怎么调账

家权老师 解答

2023-08-15 14:38

你好，是否已经跨年了？没跨年直接做账就是了

靓丽的猎豹 追问

2023-08-15 14:38

收到发票的时候做了一笔待认证进项税，

靓丽的猎豹 追问

2023-08-15 14:38

跨年了，现在要怎么调

家权老师 解答

2023-08-15 14:42

借：应交税费-增值税-进项税
贷待认证进项税

靓丽的猎豹 追问

2023-08-15 14:43

跨年了也这样做吗？我正常入账认证完发票也是做这样一笔

家权老师 解答

2023-08-15 14:44

现在跨年了也是一样的做法

靓丽的猎豹 追问

2023-08-15 14:45

哦哦。那还有一个问题，待认证税这里负数要怎么调？

家权老师 解答

2023-08-15 14:51

为啥会是负数呢？检查原因

靓丽的猎豹 追问

2023-08-15 14:55

应该是漏记了，专票当普票入账了，如果这样的情况是要怎么调呢？

家权老师 解答

2023-08-15 15:00

先查明原因再调账哈没有确切的原因，没法调