老师您好!请问一下去年的发票需要冲红怎么做帐呢 问
你好,我们收到的还是开具的? 答
老师,我们是生产型出口企业,假如5月实际出货1000台 问
账面按发货 1000 台正常确认收入做账,税务增值税、免抵退税按报关单日期分两期申报;单独设立时间差异备查台账,不用调账,差额只是时间性差异,税务认可 答
我司是一家软件高新企业,每年缴纳的软件协会会费 问
一、软件协会会费:不能计入研发费用(会计、高新、加计扣除都不行) 答
老师,请问一般纳税人小微企业填写所得税年报是填 问
1. A000000 基础信息表 - 必填:基本经营情况(从业人数、资产总额、行业等) - 免填:主要股东及分红 2. A100000 主表(核心,收入/成本/费用直接填) 3. A105000 纳税调整项目明细表(有税会差异必填,如招待费、福利费超标) 二、免填表(6张,系统自动隐藏) - A101010 一般企业收入明细表 - A102010 一般企业成本支出明细表 - A103000 事业单位收支明细表 - A104000 期间费用明细表 - A101020/A102020 金融企业收支明细表 三、常用选填表(有业务才填) - A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表(发工资、缴社保必填) - A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表(有固定资产/无形资产必填) - A106000 弥补亏损明细表(有以前年度亏损必填) - A107012 研发费用加计扣除(有研发支出必填) 答
2025年主营业务成本有一笔发票一直没开回来,汇算 问
对,如果在汇算清缴之前没有拿到发票,需要纳税调增 答


我公司有一部分未开票的收入(后期不会开票),我在报税的时候报入收入里面有没有影响
答: 您好,可以的,这种没一点风险
就是我公司去年的时候收了货款70万,没有开发票,然后分2期报收入,现在还有一部分没报完,然后公司准备注销了,这一部分还没报收入的金额怎么样处理比较好呢?还是说一定要报收入
答: 您好,个人建议确认收入,否则会增加企业的查账风险
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
我们是小规模核定征收,之前是代理记账公司帮我们报税,只按照开票金额报的,那种没收到钱也没开发票的就没有报,从11月开始拿回来我们自己报税,我自己做的账就是按真实的收入确认的,没收到钱也没开票的也确认了收入,到时候报年报的时候收入跟报税报的收入不一致,会有影响吗?
答: 不会有影响,因为你已经按照真实收入确认了,而且收入跟开票报税时的收入不一致,只是说明你采取了规范的报税方式,所以不必担心。





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