请教一个问题，上月社保多扣300元，我在这个月工资里面算加班费给他，这笔费用怎么写，谢谢

60分万岁 追问

2024-08-13 10:55

他刚好到退休年龄，本应该不扣的，我扣，我已在这个月工资在加班费补回给他

家权老师 解答

2024-08-13 10:57

不需要做什么加班费，下个月发工资时补发就行

60分万岁 追问

2024-08-13 10:59

那分录要红字冲销吗

家权老师 解答

2024-08-13 11:02

是的，红字冲销扣费用的分录

60分万岁 追问

2024-08-13 11:03

好的，谢谢

家权老师 解答

2024-08-13 11:03

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。

60分万岁 追问

2024-08-13 11:19

摘要：补XX上个月多扣社保费，借：管理费用-工资300，贷：应收账款-社保300，借：管理费用-工资300，贷：其他应付款-其他300

家权老师 解答

2024-08-13 11:22

没明白，为啥扣了两笔工资300？

60分万岁 追问

2024-08-13 11:23

摘要：补XX上个月多扣社保费，借：管理费用-工资 -300，贷：应收账款-社保-300，借：管理费用-工资300，贷：其他应付款-其他300

60分万岁 追问

2024-08-13 11:24

前面一笔是红字冲的

家权老师 解答

2024-08-13 11:25

个人部分社保为啥要计入管理费用呢？

60分万岁 追问

2024-08-13 11:26

管理部门的人员

家权老师 解答

2024-08-13 11:28

意思是公司承担了个人部分税金？那么直接红冲不需要发给他了

60分万岁 追问

2024-08-13 11:30

要发回给他，就是这月做工资的时候，用加班费补给他

家权老师 解答

2024-08-13 11:33

既然是公司承担费用，为啥要发给他呢？只有从个人工资里边扣除的才能发给他。
计提工资
借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬-工资
扣个人社保
借：应付职工薪酬-工资
贷：其他应付款-代扣代缴社保