老师，公司6月有一张销售发票金额是190万，7月又红冲了这张发票，请问，现在8月申报增值税的时候，怎样填报申报表呢？红冲的发票的税额会自动成为留底税吗？申报表是在哪里填数据呢？

静候花开666 追问

2024-08-07 08:43

税务系统会自动计算吗，会有留底税吗

静候花开666 追问

2024-08-07 08:44

会计分录要重新调整入账吗？

家权老师 解答

2024-08-07 08:48

那个 不一定，自行检查一下，主表的销售收入是否7月蓝字发票收入减去红冲发票销售收入？
直接做销售收入的分录红冲，就是金额是负数

静候花开666 追问

2024-08-07 08:54

会影响之前的财务报表吗，会影响损益吗

家权老师 解答

2024-08-07 08:56

不影响以前的报表，和税务申报