老师，代帐公司做的外帐，小规模纳税人用科目应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-末交增值税 核算 增值税 这分别是什么意思？

一笑而过 追问

2024-07-14 22:07

老师，我公司缴纳三万九多的增值税，但是应交税费-应交增值税-销项税 科目余额为二万九，应交税费-末交增值税科目余额为一万八，应如何下帐？

bamboo老师 解答

2024-07-14 22:10

请问都是贷方余额么？
 缴了三万九多的增值税 还没有写分录 现在是应交税费-应交增值税-销项税 科目余额为二万九，应交税费-末交增值税科目余额为一万八 是这样意思吧

一笑而过 追问

2024-07-14 22:44

是这个意思

bamboo老师 解答

2024-07-14 23:38

借：应交税费-应交增值税-销项税 29000
借：应交税费-末交增值税 18000
贷 银行存款 39000
贷 营业外收入29000+18000-39000=8000

一笑而过 追问

2024-07-15 10:10

老师的意思是  末交增值税缴纳后  应交税费-应交增值税-销项税  的余额要转入营业外收入？是么老师

bamboo老师 解答

2024-07-15 10:11

您交了39000以后 增值税都交完了  没有需要再交的了吧？

一笑而过 追问

2024-07-15 10:25

是的  没有需要再交的了

bamboo老师 解答

2024-07-15 10:25

末交增值税缴纳后 应交税费-应交增值税-销项税 的余额要转入营业外收入 是的