送心意

家权老师

职称税务师

2023-07-11 15:05

如果季末减免税结转实际免除的税:
借:应交税费-应交增值税
贷:营业外收入-税费减免
交税
借:应交税费-应交增值税
贷:银行存款

Q 追问

2023-07-11 15:08

未超30万  我做一笔 借:应交税费-应交增值税
贷:营业外收入-税费减免
交税       这个分录就行是吧

家权老师 解答

2023-07-11 15:14

是的,就是这样处理的

Q 追问

2023-07-11 15:26

老师 再麻烦您下, 我这笔业务是6月份发生的, 增值税在6月份就转入营业外收入吗

家权老师 解答

2023-07-11 15:31

是的,需要在季末转入营业外收入

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相关问题讨论
这个没有什么区别,只是科目不同而已,一般都是用应交税费应交增值税。
2022-04-07 19:07:41
小规模纳税人开普票呢 用什么科目呢
2024-01-22 11:35:13
小规模纳税人用应交税费-未交增值税指的是小规模纳税人应交税费和未交增值税之和。而应交税费-应交增值税,则是指除去小规模纳税人应交的增值税外的其余应纳税款之和。
2023-03-15 10:24:48
应交税费-应交增值税
2019-03-05 10:55:41
缴纳直接记应交税费-应交增值税就行了嘛
2022-12-01 09:54:27
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