老师，你好 小规模增值税的申报表前面有个资产负债表是怎么填的啊？是填一季度还是一个月啊

东老师 解答

2024-07-05 16:10

这个财务报表是一个季度申报一次的。

小财迷 追问

2024-07-05 16:11

我就是不太确定要对应填哪个数据，老师你帮我看看

东老师 解答

2024-07-05 16:11

就是根据这个表填写到财务报表里面就行。

小财迷 追问

2024-07-05 16:11

这个是税务申报里面的

东老师 解答

2024-07-05 16:12

就是按照你们就在财务报表申报就行。

小财迷 追问

2024-07-05 16:13

期末对期末，年初对年初吗？

东老师 解答

2024-07-05 16:14

对呀，没错，是这么填的。

小财迷 追问

2024-07-05 16:24

利润表的本月金额是需要对应填第二季度本期的金额吧？
本年累计还是对应填本年累计对吗？

东老师 解答

2024-07-05 16:25

对的，没错，就是这么填写的。

小财迷 追问

2024-07-05 16:28

不能填本月的哈，因为我申报的是第二季度的，所以税务局这里的利润表本月应该填（4-6月），填本月的话，就只有6月一个月的本期金额就不对是这样吗？

东老师 解答

2024-07-05 16:28

对的，没错，就是这样。

小财迷 追问

2024-07-05 16:39

老师就是我前面不是4月份有一笔收入吗，我把税额结转到营业外了，那个税金及附加的金额出来了，是没有减免的原金额，我要管吗？

东老师 解答

2024-07-05 16:40

你的意思是你计提的附加税，但是确实不需要缴纳了，对吗？

小财迷 追问

2024-07-05 16:42

对，我现在才发现
我怎么发不出来图片了

小财迷 追问

2024-07-05 16:43

就是我前面发出来的那个利润表
，你看税金及附加那里，有一个金额63.59

东老师 解答

2024-07-05 16:43

那你需要把这个也转到营业外收入，因为这个免征了。

小财迷 追问

2024-07-05 16:44

前面我不是把增值税转到营业外了，怎么还有税金及附加的金额啊

东老师 解答

2024-07-05 16:45

他这个可能是你软件自己计提的。

小财迷 追问

2024-07-05 16:45

那我怎么转过去呢？

东老师 解答

2024-07-05 16:46

就是怎么计提的，你能发给我看看吗？

小财迷 追问

2024-07-05 16:57

就是6月份的时候我结转的增值税额，业务是4月份发生的，但是我4月.5月我都没管，是在6月份的时候结转的营业外，我没有做过税金及附加的分录，它就自己在上面了

东老师 解答

2024-07-05 16:57

您好，我的意思是说你能看到结转的会计分录吗？但是压根儿就没有这个会计分录