我小规模到月底了，销售额只有20220元，应交增值税660.60，但是没有超过10万，不用交增值税，但是我报税的时候，资产负债表里需要填应交税费吗？

李霞老师 解答

2022-03-11 10:55

然后你这个应交税费，应交增值税是要转到营业外收入里面的，所以资产负债表里的应交税费这个科目是零。

BOOSV 追问

2022-03-11 11:32

我已经结账了为什资产负债表里还有？

BOOSV 追问

2022-03-11 11:33

你看老师，应交税费还在

李霞老师 解答

2022-03-11 11:44

因为你没有转到营业外收入这个科目里面，正常你应该借应交税费-应交增值税，然后贷营业外收入。

BOOSV 追问

2022-03-11 14:54

帮我看下还有其他地方要结转的吗，除了税费

李霞老师 解答

2022-03-11 15:11

没有要结转的了，同学，，你那个固定资产是这个月刚入的账是吧，我看没有折旧，嗯，如果刚入的账的话，是下个月折旧。