计提当月增值税会计分录 应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税 然后缴纳 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 为啥资产负债表那应交税费是负数呢

心灵美的柠檬 追问

2024-04-15 09:00

负数的金额刚好是增值税金额

郭老师 解答

2024-04-15 09:01

看下销项税额减进项税额之后金额是多少？

心灵美的柠檬 追问

2024-04-15 09:01

正常来说我当月计提 当月交了刚好金额是0把 应该

郭老师 解答

2024-04-15 09:02

你好
对的是的是的。

心灵美的柠檬 追问

2024-04-15 09:03

我现在只做内账  开票也不多   所以没有体现出来进项税额和销项税额   只是做个分录

郭老师 解答

2024-04-15 09:03

好，那肯定不对呀，你价税合计多了收入和成本。

心灵美的柠檬 追问

2024-04-15 09:03

是因为没有销项税额和进项税额吗  没有做那么细

郭老师 解答

2024-04-15 09:04

你的增值税就不要单独体现了，你要缴纳税款的话，做管理费用里面借管理费用，贷银行存款。

心灵美的柠檬 追问

2024-04-15 09:06

我计提写的是税金及附加  这样报表那就不负数了   能体现出税费

郭老师 解答

2024-04-15 09:08

可以的，可以这么做的呀。