一批货，开了两张票，都抵扣了，做的原材料，进项税，还做了一笔借进项税，贷，待认证进项税，现在作废了一张，进项税转出怎么做分录

飘逸的山水 追问

2024-07-03 17:44

就做了一张张票的原材料

小锁老师 解答

2024-07-03 17:46

是的，所以现在要转出的

飘逸的山水 追问

2024-07-03 17:46

两张同样的票，都抵扣了，一张做了原材料，另一张作废的，就没见票，直接借方做了进项税，贷方做了待认证

飘逸的山水 追问

2024-07-03 17:47

老师还在吗

小锁老师 解答

2024-07-03 17:47

嗯对，所以现在这样转出就行的

飘逸的山水 追问

2024-07-03 17:48

我表述的清楚吗

小锁老师 解答

2024-07-03 17:49

嗯对，再，这个是这笔转出没错啊

飘逸的山水 追问

2024-07-03 17:50

那原材料岂不是入了2遍

飘逸的山水 追问

2024-07-03 17:54

没有做原材料，只做了进项税

小锁老师 解答

2024-07-03 18:00

那你现在的话，等于说，转出一个进项税不是就可以了吗

飘逸的山水 追问

2024-07-03 18:05

是的，没作废以前我做一笔分录是，借方做了进项税，贷方做了待认证进项税，现在进项税转出，我该怎么做

小锁老师 解答

2024-07-03 18:06

转出就是  借 应交税费 应交增值税进项税额转出  贷 应交税费 应交增值税 进项税额

飘逸的山水 追问

2024-07-03 18:14

是不是，借方进项税，贷方，进项税转出

小锁老师 解答

2024-07-03 20:08

嗯对就是这个意思的

飘逸的山水 追问

2024-07-04 09:16

款付了26万，票只开了6万，但是做账的时候看错了，做了26万的费用，这个怎么调？

小锁老师 解答

2024-07-04 09:48

很简单啊，   借 应收账款 200000  贷 管理费用200000

飘逸的山水 追问

2024-07-04 10:15

照片是23年做的凭证 ，已经结账了  是不是24年应该调整 借是 以前年度损益20万，贷是 管理费用20万

飘逸的山水 追问

2024-07-04 10:23

合同26万 23年我款付了26万，对方票只开了6万，但是做账的时候看错了，做了26万的费用，24年这个怎么调？

小锁老师 解答

2024-07-04 10:30

跨年了肯定是借 应付账款 贷 以前年度损益调整  借  以前年度损益调整  贷 未分配利润