一般纳税人转卖公司的车，直接用二手交易市场开具的二手车销售发票入账不再另行开发票可以吗？报税的时候在增值税表一里按照13%申报可以吗？

烟丝儿 追问

2024-07-03 11:41

1、借：固定资产清理74380.52
            累计折旧45354
            贷：固定资产119734.52
2、借：银行存款20000
            贷：固定资产清理20000
     借：应交税费-应交增值税2600
            贷：应交税费-未交增值税 2600
4、借：资产处置损益 54380.52
            贷：固定资产清理54380.52    
3、缴纳增值税时
借：应交税费-未交增值税2600
贷：银行存款2600
老师，这么做分录对吗？

东老师 解答

2024-07-03 11:42

没问题的可以这么做账。

烟丝儿 追问

2024-07-03 13:23

老师，附加税和印花税还需要计提吗？公司这个月想要注销，上个月卖的车，我这个月报完税直接把税款记入6月的财务账里，然后再申报财务报表和季度报里可以吗？

东老师 解答

2024-07-03 13:29

你可以在6月份的账里面计提的。

烟丝儿 追问

2024-07-03 13:35

我在6月账里计提完直接在6月账里缴纳记入可以吗

东老师 解答

2024-07-03 13:35

对，先计提然后再长大就可以了。

东老师 解答

2024-07-03 13:35

先计提然后再缴纳就成了