我四月份有一张冲红的发票，请问我申报增值税应该在哪填写这个数字？是填写退的金额呢？还是退的税额呢？

风雨兼程 追问

2018-05-04 08:42

可是我本月开出去销票494159，税额71800.88。冲红是冲的上个月的销售呀！这个不影响吗?

邹老师 解答

2018-05-04 08:44

你好，不影响，你本月还是按你正常发票收入，税额减去开具负数发票的收入，税额申报的

风雨兼程 追问

2018-05-04 08:52

老师我害怕错，你的意思是说这个地方的销售额要填写（本月开出票不含税收入422358.12-本月冲红发票金额96440.17不含税的收入）是填写这个数字吗?

邹老师 解答

2018-05-04 08:57

你好，是的，按你当月正常的销售发票收入减去开具负数发票的收入计算实际收入金额的

风雨兼程 追问

2018-05-04 09:02

明白了！老师那增值税申报表进项税有一个（红字专用发票信息表注明的进项税额）这块什么也不用填？

邹老师 解答

2018-05-04 09:04

你好，不需要填写的，这个是针对进项负数填写，而不是针对销项负数

风雨兼程 追问

2018-05-04 13:11

老师不能加你微信吗?我想让你看看我的账务做的对不对？我的进项和销项应该是无余额吧！

邹老师 解答

2018-05-04 13:18

你好，这里不可以提供个人联系方式的，不好意思 
进项销项是可以有余额的