送心意

老王老师

职称,中级会计师

2018-05-03 17:01

公司为小规模,从监管账户转入基本户的款项应该怎么做分录?我公司为甲方,乙方之前将服务款打入我公司的监管账户,本月合同到期,我公司给开出发票,对方出具手续将货款从监管账户转入基本户

老王老师 解答

2018-05-04 21:03

您好,转款时,借;银行存款-基本户,贷:银行存款-监管户。开出发票时,借;银行存款-监管户,贷:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项。

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2018-05-03 17:01:36
你好,你单位监管户没有纳入银行存款核算范围?
2018-07-04 14:51:52
你好,可以为你解释一下吗?
2023-03-22 10:18:56
一级科目都是银行存款,直接调整明细科目就行
2024-06-06 11:35:28
让对方出一个委托书,委托个人付款。
2023-04-11 11:06:26
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