房地产公司，资金监管账户的钱，要有发票资金监管银行才给付款，公司想用钱，让乙方开了100万发票，但实际只给乙方50万，剩余50万打到老板私户了，这个账怎么走

彪壮的墨镜 追问

2019-06-21 21:21

实际付了一半，另一半又存入公户了

文文老师 解答

2019-06-21 21:45

意思是私户的钱又转到公户了？？

彪壮的墨镜 追问

2019-06-21 21:47

嗯

文文老师 解答

2019-06-21 21:52

挂往来或者计入营业外收入

彪壮的墨镜 追问

2019-06-21 21:56

老师实际没有100万的费用。虚开了50万

文文老师 解答

2019-06-21 21:58

对于虚开的50万，可计入营业外收入，或者冲减前面100万的成本

彪壮的墨镜 追问

2019-06-21 23:25

老师，你说的冲减前面100万的成本分录怎么做

文文老师 解答

2019-06-22 08:34

借：银行存款 借：主营业务成本（红字）