我从公司监管账户转入基本户200元，分录为借银行存款-基本户200贷银行存款-监管户200那么在快账最后生成负债表中货币资金的时候，监管户的200也算入了在内，但是监管户是另外核算的，我该怎么办

濛妞 追问

2018-07-04 14:55

对，监管户就是临时用一下，所以没有纳入银行存款核算范围，但是快账做分录时该怎么记这个监管账户，计入哪个科目合适，才不会影响最后生成的负债表中的货币资金

邹老师 解答

2018-07-04 14:58

你好，监管户也需要单位在银行存款科目单独涉及明细科目核算的，而不是不入账的

濛妞 追问

2018-07-04 15:05

那我之前都没有入账，这是最后一笔交易，是监管户销户的时候里面剩余的款转入了基本户，我该怎么做？

邹老师 解答

2018-07-04 15:06

你好，你需要把之前的监管户的分录补齐的  
借；银行存款 ——基本户   贷；银行存款——监管户

濛妞 追问

2018-07-04 15:09

但是监管户已经销户了，流水已经查不到，之前的回单也没有，现在该怎么办？

邹老师 解答

2018-07-04 15:15

你好，连原始单据都没有，那就无法处理的