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家权老师

职称： 税务师

2024-06-13 14:56

没有限额的，据实申报增值税收入就行

酱酱 追问

2024-06-13 15:09

开出517万3%发票，没有多少成本票，缺口挺大的，没票入账成本费用没有额度吗
给我的全是这些
公司是一般纳税人

家权老师 解答

2024-06-13 15:10

这个就是老板自己作死，必须要发票才能税前扣除，要专票才能抵扣进项

酱酱 追问

2024-06-13 15:17

就是说没票即便入账了成本入了费用，在企业所得税那边得交吗，那这种我们不能入账成本费用或者要区分的吧，不然报表咋体现，像这种只有少量发票和工资成本，

家权老师 解答

2024-06-13 15:19

还是需要做账的，不然你的成本就会很高。虽然不能税前扣除，但是能证明你开出发票的真实性，不然就按虚开发票论处

酱酱 追问

2024-06-13 15:33

开出票多，销售额高，成本票就只有一点，成本和费用这边票很少怎么记账要注意区分一下吗

家权老师 解答

2024-06-13 15:37

即使没有取得发票，也得取得进货的依据，比如对方的送货单，你们的入库单等证明销售的真实性。你们凭进货单据和入库单做成本

酱酱 追问

2024-06-13 15:49

哦哦，3%销售发票有专票也抵扣不了增值税对吗，虽然是一般纳税人。可以使用别人的送货单和自己的入库单做成本是吗？不存在零星采购额度吗

家权老师 解答

2024-06-13 15:51

是的，对外销售3%没法抵扣进项的。使用别人的送货单和自己的入库单做进货成本。
销售成本，凭你们的出库单结转

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