老师收到上年度的业务招待费餐费这些发票，现在入账的分录这样写对吗：借：以前年度损益调整 贷：其他应付款—XX 借：其他应付款XX 贷：库存现金 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整

借拖姐 追问

2024-04-15 14:38

什么意思呢，现在还没汇算清缴，到时汇算清缴的时候这笔费用是不是要汇总进去汇算调整或者调减

廖君老师 解答

2024-04-15 14:41

您好，是的，进入期间费用，同时在A105000表里调增

借拖姐 追问

2024-04-15 15:07

结转的这个分录要现在就结转吗，还是等汇算清缴出来的数据后再结转到未分配利润

廖君老师 解答

2024-04-15 15:15

您好，现在就结转了，调增调表不调账的