没有以前年度损益调整科目，重复入账的招待费应该怎么调整，会计分录怎么填。

琳 追问

2024-02-26 16:46

会计分录是怎么写的呢

家权老师 解答

2024-02-26 16:48

借：其他应付款
贷：利润分配-未分配利润

琳 追问

2024-02-26 17:07

为什么是其他应付呢

家权老师 解答

2024-02-26 17:09

当时报账的分录，使用利润分配-未分配利润替代管理费用就是

琳 追问

2024-02-26 17:20

对，当时报销的时候是借：管理费用-招待费   贷：银行存款 ，调整的时候借其他应付款，后面这笔其他应付款结转到哪里呢

家权老师 解答

2024-02-26 17:21

收回银行存款的时候冲其他应付款

琳 追问

2024-02-26 17:28

哦哦  谢谢老师

家权老师 解答

2024-02-26 17:30

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。