你好，现有一名员工在A公司任职，但劳动合同和五险一金在我们公司，同时每个月A公司会给我司转该员工的工资，然后工资由我们这边发。A公司转账往我司的会计分录怎么做呢？

郭老师 解答

2024-04-11 16:48

实际他给哪个企业提供服务？

逃离六楼东 追问

2024-04-11 16:48

不开发票的，实际是在A公司工作

郭老师 解答

2024-04-11 16:49

你好，你单位做收入员工的工资属于成本。

逃离六楼东 追问

2024-04-11 16:51

这种情况只能做收入是吗？那我放在其他业务收入里吗？弄一个什么二级科目呢？

郭老师 解答

2024-04-11 16:52

对的是的，人工费写这个。

逃离六楼东 追问

2024-04-11 16:55

您看下我这个分录写的对吗

郭老师 解答

2024-04-11 16:56

第二个分录不对，做工资借其他业务成本，贷应付职工薪酬工资第一个没有做应交税。

逃离六楼东 追问

2024-04-11 17:19

您看下我这样对吗？

郭老师 解答

2024-04-11 17:21

计提用其他业务成本。你计提工资的数包含个人负担的社保，
借其他业务成本贷应付职工薪酬，这里面包含个人负担的社保。做这。

逃离六楼东 追问

2024-04-11 17:35

您看下，这样写对吗

郭老师 解答

2024-04-11 17:38

可以的，可以这么做的。

逃离六楼东 追问

2024-04-11 17:56

应交税费我是按照小规模纳税人1%的税率来算的这样可以吗？？  然后还想问一下那这个其他业务成本可以替换成《主营业务成本-教练》嘛？

郭老师 解答

2024-04-11 17:57

可以
二级科目教练？

逃离六楼东 追问

2024-04-11 18:22

对的  因为他的职位是教练嘛，我看我们公司教练的工资也都记在主营业务成本里，寻思放在一起，这样会不会简单一点

郭老师 解答

2024-04-11 18:28

你好可以的可以这么做的

逃离六楼东 追问

2024-04-11 18:28

好的  谢谢您哈

郭老师 解答

2024-04-11 18:30

不用客气，工作愉快