老师，单位收到个税手续费返还款，我做账是借：银行存款，贷：其他收益，应交税费-销项税额6%对吧。那我填写增值税申报表时都需要填哪张表，怎么填

zym 追问

2024-04-10 09:21

附表一第五行未开票销售那栏是吧。附表三怎么填啊

郭老师 解答

2024-04-10 09:21

对的是的，第3行第一列。

zym 追问

2024-04-10 09:29

附表三不是免税销售额吗？这个收入也不免税啊

郭老师 解答

2024-04-10 09:31

你好，只要是服务类的都需要填写，不管是免税不免税。

zym 追问

2024-04-10 09:34

那就填附表三第三行第一列和附表一是吧。还有老师，我们现在没有收入，就这一笔个税返还需要交增值税，那我有进项发票是不是可以抵扣啊

郭老师 解答

2024-04-10 09:34

对的对的是的可以可以抵扣。

zym 追问

2024-04-10 09:38

附表三我填含税销售额还是不含税的呢

郭老师 解答

2024-04-10 09:38

含税的含税的含税的。

zym 追问

2024-04-10 09:39

好的谢谢老师！

郭老师 解答

2024-04-10 09:40

不用客气，工作愉快。

zym 追问

2024-04-10 09:40

老师给解析的很明白

郭老师 解答

2024-04-10 09:40

不用客气，工作愉快。