请问老师，1月份无票销售50T货物100万元，成本为90万元，3月份开票，请问如何做对应的会计分录？

琥珀1122 追问

2024-04-09 21:35

想了解具体的会计分录，而且3月需要结转成本，需要结转本年利润吗？

琥珀1122 追问

2024-04-09 21:41

还是说在一月做了无票收入，同时结转成本，结转本年利润，

在三月冲回无票收入，按发票重新确认收入？

能请老师帮忙列下相关会计分录吗？

冉老师 解答

2024-04-09 22:35

可以的
1月份未票收入
借应收账款暂估
贷主营业务收入
应交税费应交增值税

借主营业务成本
贷库存商品

3月反方向冲回，重新按照上述确认

琥珀1122 追问

2024-04-10 10:35

请问老师，3月反方向冲回，主营业务成本也要冲回吗？

冉老师 解答

2024-04-10 10:38

请问老师，3月反方向冲回，主营业务成本也要冲回吗？


是的