老师 我问下 这里的减免金额是怎么计算的呢

萌哒哒 追问

2024-03-28 16:40

小规模纳税人季报增值税

小林老师 解答

2024-03-28 16:41

那您麻烦把报表发全

萌哒哒 追问

2024-03-28 16:56

老师，是这样的申报表

小林老师 解答

2024-03-28 18:06

那18的数据填写的原因？不应当填写

萌哒哒 追问

2024-03-29 15:26

这是系统里自带出来的

小林老师 解答

2024-03-29 15:43

公司开的专用发票是1%还是3%、？

萌哒哒 追问

2024-03-29 15:45

原先3%，减按1%开

小林老师 解答

2024-03-29 16:14

小规模纳税人申请享受3%减按1%征收的优惠，其中，减按1%征收率征收增值税的销售额填列在主表“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”对应栏次，对应减征的增值税应纳税额按照销售额的2%计算填列在《增值税减免税明细表》减免项目对应栏次以及主表“本期应纳税额减征额”对应栏次。
应纳税额减征额=不含税销售额×2%=含税销售额÷（1+1%）×2%