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王小山老师

职称： 中级会计师,初级会计师,税务师

2024-03-25 20:00

71240-49736.36=21503.64
你把进项税额和销项税额都转入应交税费_未交增值税

王小山老师 解答

2024-03-25 20:06

借：应交税费_未交增值税
贷：应交税费_应交增值税（进项税额）
借：应交税费_应交增值税（销项税额）
贷：应交税费_未交增值税

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你好，增值税不用计提需要结转分录借应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-未交增值税。缴纳借应交税费-未交贷银存
2018-09-18 09:13:13
借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。
2020-04-15 15:43:44
你好，结转销项税额、进项税额  结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——应交增值税——进项税额  结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额  贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  结转进项税转出时  借：应交税费——应交增值税——进项税额转出  贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；  2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录：  借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——未交增值税  缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2022-06-22 16:05:53
71240-49736.36=21503.64 你把进项税额和销项税额都转入应交税费_未交增值税
2024-03-25 20:00:18
因为贵公司是小规模纳税人，这些基本上用不到，只需要通过应交税费-应交增值税的一贷一借体现就可以 了
2016-01-28 10:10:14
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